Инструкция
1
Для установления лимита предоставьте в обслуживающий ваше предприятие банк расчет по установленной форме. Если ваше предприятие имеет несколько расчетных счетов в разных банках, то обратитесь в банк по вашему выбору. После установления суммы лимита вашему предприятию вы обязаны уведомить об этом все банки, в которых имеются счета. Расчет лимита предоставляется в двух экземплярах. В каждом экземпляре банк указывает установленную сумму лимита и цели его расходования для вашей организации. Установленную сумму можно брать наличными от выручки, поступающей в кассу.
2
В начале расчета укажите название и номер счета организации, наименование банка. Для расчета показателей лимита используйте сумму выручки за 3 месяца. Учитывайте все деньги, поступающие в кассу - займы, целевые поступления и иные средств, так как при проверке лимита банк принимает во внимание всю наличную сумму.
3
Сумму выручки за три месяца разделите на количество рабочих дней в данном периоде. Это позволяет определить среднедневную выручку, а разделив на количество рабочих часов – среднечасовую.
4
Определите сумму наличных, потраченную на хозяйственные нужды, командировочные и другие расходы за исключением зарплаты и социальных выплат. Рассчитайте среднедневной расход, разделив сумму расходов на количество рабочих дней в данном периоде.
5
Определите и укажите сроки сдачи сверхлимитной выручки. Лимит устанавливается банком в зависимости от степени удаленности предприятия от банка и от возможности инкассации в вечернее время или только раз в несколько дней. Банком устанавливается такой лимит, при котором данное предприятие может работать в нормальном режиме до момента инкассации.
6
В следующих строках расчета укажите испрашиваемую сумму лимита. Желая подстраховаться на случай непредвиденных расходов предприятие обычно завышает испрашиваемую сумму лимита. Банки этому не препятствуют.
7
Далее в расчете - укажите цели расходования наличной выручки. Можно указать – зарплату, социальные выплаты, закупку тары, командировочные и другие виды расходов по усмотрению данного предприятия.
8
Получить разрешение на расходование наличного лимита можно только при отсутствии задолженности у предприятия на всех уровнях.
9
Заполнение расчета лимита заполняется ежегодно. За превышение допустимого лимита предусмотрены системы штрафов и административных наказаний.