Вам понадобится
  • - бланк дополнительного листа;
  • - счета-фактуры, в которых были обнаружена ошибки;
  • - книга продаж или покупок.
Инструкция
1
Заполните шапку дополнительного листа. Присвойте номер дополнительному листу, а в строку «Дополнительный лист оформлен» введите дату его составления.
2
Введите итоговые данные за налоговый отчетный период, который содержит неверные счета-фактуры. Внесите в таблицу книги продаж запись об ошибочных данных, которые необходимо аннулировать.
3
В строку «Итого» запишите итоговые данные, которые определяются вычитанием первоначальных показателей счет-фактуры с показателями, подлежащими аннулированию.
4
Чтобы дополнительный лист стал официальным документом, подшейте его к книге продаж или покупок. Если измененные данные будут влиять на размер налога за период оформления счет-фактуры, составьте уточненную декларацию по НДС, в которую занесите измененные данные и номер дополнительного листа, где они зафиксированы.