Инструкция
1
Сначала оформите титульный лист расчета. Проставьте ИНН и КПП. В бланке справа вы увидите место для нумерации страниц, заполните его. Далее укажите номер корректировки, то есть порядковый номер предоставления расчета. Если это первичная форма – 01, вторичная (уточненная) – 02 и т.д.
2
В ячейке «Отчетный период» проставьте код. Если вы сдаете расчет за 1 квартал - укажите 21, в том случае если полугодие – 31, ну а если за 9 месяцев – 33. Правее вы увидите ячейки, где нужно указать отчетный год, за который предоставляется расчет.
3
Ниже укажите четырехзначный код вашей ФНС, а справа - код по месту нахождения, например, если налоговая инспекция находится по месту наиболее крупного налогоплательщика, то укажите 213, если по месту нахождения основного средства, то 281.
4
Далее напишите наименование организации, например, общество с ограниченной ответственностью «Восток». Заполните ячейки ниже, указав код вида экономической деятельности. Также заполните информацию о ваших контактах, чтобы в случае возникновения вопросов с вами могли связаться.
5
Ниже укажите свою фамилию, имя, отчество, поставьте подпись и дату составления. Скрепите все печатью организации.
6
Затем заполните раздел 2, так как именно он содержит расчет суммы авансовых платежей, которые вы укажите в разделе 1. Сначала, так же как и на титульном листе, проставьте ИНН и КПП, укажите номер страницы (3). Проставьте код вида имущества (3) и укажите ОКАТО.
7
В строках 020-110 укажите остаточную стоимость основных средств. Ее вы можете рассчитать путем вычитания из первоначальной стоимости суммы начисленной амортизации за весь период на конец расчетного периода.
8
Ниже, в строке 120, укажите среднегодовую стоимость ОС за отчетный период. Ее вы можете рассчитать следующим образом: при сдаче расчета за первый квартал просуммируйте суммы по строкам 020-050 и разделите на 5; при сдаче за полугодие сложите суммы по строкам 020-080 и разделите на 7; в случае расчета авансового платежа за 9 месяцев, сложите суммы по строкам 020-110 и разделите на 10.
9
В строке 130 укажите код налоговой льготы, если вы ее имеете. Так же поступите со строками 130-160. Строкой ниже напишите налоговую ставку (2,2).
10
Чтобы рассчитать сумму авансового платежа сумму, указанную в строке 120, умножьте на 2,2% и разделите на 4. После этого укажите полученную сумму в строке 180.
11
Затем перейдите к заполнению раздела 1. Укажите ИНН и КПП, проставьте номер страницы (2). Ниже напишите код по ОКАТО и КБК. В строке 030 укажите сумму авансового платежа, его размер вы можете посмотреть по строке 180 раздела 2. После этого подпишите и проставьте дату.