Инструкция
1
Паспорт сделки должен быть оформлен по тем договорам, которые предусматривают выплаты и переводы на счета резидента за ввозимые или вывозимые на/с территорию РФ товары, за выполняемые работы/оказываемые услуги; а также, при предоставлении данными резидентами займов в иностранной, либо российской валюте нерезидентам.
Оформление паспорта сделки проводится банком, содержащим счета резидента, по которым проводятся расчеты, по запросу самого резидента, выраженному в документальной форме (заявление).
2
Для того чтобы оформить паспорт сделки, резидент обязан не позже, чем по обсуждаемому договору произойдет первая валютная операция, предоставить банку документы для оформления паспорта сделки. Список документов включается в себя: бланки паспорта сделки, заполненные и заверенные соответствующим образом; договор, на основании которого и будут производиться все валютные операции; разрешение на проведение валютных операций по договору, полученное от соответствующего органа валютного контроля.
3
Существует ограниченный перечень ситуаций, в которых оформление паспорта сделки не требуется, несмотря на то что резидентом проводятся вышеперечисленные действия в рамках внешнеэкономической деятельности. К таким случаям относят ситуации, когда общая сумма всех выплат и переводов в рамках заключаемого контракта (договора) не превышает 50 000 долларов США в рублевом эквиваленте по курсу на день пересчета, либо если речь идет о кредитном договоре на общую сумму не более 5 000 долларов США в рублевом эквиваленте на день пересчета.