Инструкция
1
Для установления лимита, который вы можете хранить в кассе на конец рабочего дня нужно подать в обслуживающий предприятие банк расчет по форме № 0408020. Если предприятие обслуживает несколько банков, то расчет нужно подать в один из них на усмотрение предприятия. Во все остальные банки сообщить, куда подан расчет лимита, и какая сумма рассчитана на остаток.
2
В расчет выручки следует внести не только непосредственную выручку, а все денежные средства, поступившие в кассу за последние три месяца.
3
Если ваше предприятие только что создано и у вас нет денежных поступлений за три месяца, расчет производите из фактически отработанного периода. Или исходя из ожидаемой выручки.
4
Для расчета среднедневной выручки нужно все поступающие суммы за три месяца разделить на количество часов в расчетном периоде.
5
Далее подсчитайте все расходы, которые были произведены за три месяца и разделите на количество часов в расчетном периоде. Зарплата, пособия, стипендия в сумму расчета не принимаются.
6
Укажите время, когда вы будете сдавать выручку инкассатору или в главную кассу предприятия.
7
Сумму лимита указывайте из среднего расхода за один день, но такую, чтобы вам хватило нормально отработать до следующей инкассации.
8
Обычно предприятие указывает большую сумму, чем среднедневные расходы. Банки этому не препятствуют.
9
Если установленный лимит оказался недостаточным для нормальной работы, вы его можете изменить, написав сопроводительное письмо в банк и указав причину повышения лимита.
10
После резолюции руководителя банка под установленным лимитом, вы не имеете право оставлять в кассе большую сумму. Исключения составляет зарплата, пособия, стипендии. Но и эти суммы не должны находиться в кассе более трех рабочих дней. Только на Крайнем Севере или приравненных к нему районах денежные средства на выплаты сотрудникам можно хранить 5 рабочих дней.
11
Если у вас остается лишняя сумма, выдайте ее подотчетному лицу, но не более 60000 рублей.
12
Если при проверке окажется что сумма, оставшаяся в кассе, превышает сумму установленного лимита, вам выпишут штраф, трехкратно превышающий лишнюю сумму в кассе.