Совет 1: Как сдавать выручку в банк

Все фирмы, получающие выручку наличными, должны сдавать ее в банк, в соответствии с российским законодательством. Чтобы установить отношения с банком, организации необходимо открыть в нем расчетный счет. Их может быть несколько, причем как в одном банке, так и в разных.
Как сдавать выручку в банк
Инструкция
1
При открытии расчетного счета предприятию устанавливается лимит остатка кассы. Банк имеет право контролировать установленный лимит, проверяя, не превышен ли он. Лимит остатка наличных денег в кассе рассчитывается, исходя из доходов и расходов фирмы за предыдущий рабочий квартал. Если предприятие планирует увеличить объемы выручки, то лимит может быть пересчитан в большую строну. В случае, если фирма не предоставила в банк сведения об оборотах для расчета лимита остатка кассы, ее может грозить штраф, поскольку вся полученная выручка будет считаться сверхлимитной.
2
Суммы, которые превышают установленный лимит, подлежат сдаче в банк. Для этого необходимо составить объявление на взнос наличными. Данный документ заполняет работник предприятия, который сдает выручку, или представитель банка. Большинство коммерческих банков предоставляет такую услугу. Объявление на взнос наличными состоит из трех частей: непосредственно объявление, квитанция и ордер. Квитанция выдается работнику фирмы и прикрепляется к расходному кассовому ордеру для подтверждения операции.
3
Сдача выручки в банк может осуществляться с помощью инкассации. Такой способ имеет бесспорные плюсы. Пользуясь услугами инкассации, фирмы ничем не рискует, ведь ей не придется доставлять в банк крупные суммы самостоятельно. А если у фирмы заключен договор об инкассации с банком, то за лимит остатка кассы будет частично ответственен последний. Предприятию удастся избежать штрафов, если вывоз наличности не произойдет по вине инкассаторов.
4
При передаче денежных средств с инкассаторами бухгалтер заполняет препроводительную ведомость, один экземпляр которой остается у фирмы, другой – передает в банк. После зачисления средств на счет, банк отправляет бухгалтеру предприятия мемориальный ордер, подтверждающий операцию. Единственный минус, вязанный с услугами инкассации, - это возникновение у предприятия дополнительных расходов.
Видео по теме
Источники:
  • О каких кассовых правилах могут забыть компании и о чем стоит

Совет 2 : Как оформить сдачу наличных в банк

Сдача наличности в банк регулируется соответствующей законодательной базой. В частности Порядком ведения кассовых операций и Постановлением Госкомстата. Для сдачи наличных денег выписывается расчетный кассовый ордер (РКО), который и заверяет факт сдачи денег из кассы в банк.
Как оформить сдачу наличных в банк
Вам понадобится
  • - расчетный кассовый ордер;
  • - деньги;
  • - объявление на взнос наличными;
  • - квитанция;
  • - банковская выписка.
Инструкция
1
Наличные деньги, которые есть у организации в результате ее хозяйственной деятельности, согласно так называемой кассовой дисциплине должны быть оприходованы в кассу и до конца рабочего дня сданы в банк на ее расчетный счет. От сдачи наличности в банк освобождаются только частные предприниматели.
2
Для сдачи наличности в банк понадобится расчетно-кассовый ордер. Его форма N КО-2 утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 N 88. РКО выписывает в одном экземпляре работник бухгалтерии, а после заверяется подписью главного  бухгалтера и руководителя предприятия.
3
Сдачу наличных осуществляет кассир или доверенное лицо. Можно также воспользоваться услугами инкассаторов, заключив с банком договор на инкассаторское обслуживание.  Но эта услуга достаточно дорогая, так что к ней прибегают обычно большие компании, а маленькие, как правило, сдают деньги  самостоятельно.  
4
В РКО в строке «выдать» указывается фамилия, имя и отчество человека, которому выдаются деньги для сдачи в банк. В строке «основание» - содержание финансовой операции. Как правило, это сдача денег в банк от выручки и продажи товаров и услуг.

Расчетный кассовый ордер обязательно регистрируют  в журнале приходных и расходных кассовых документов по форме N КО-3. 
5
При сдаче наличности в кассу  банковского учреждения  нужно оформить объявление на взнос наличными (форма №0402001), предъявить расходный кассовый ордер и получить квитанцию, которую кассир банка обязан вам выдать после получения денег. На квитанции должна стоять печать банка.
6
После ее вместе с РКО прилагают к той части кассовой книги, которую заполняют под копирку и отрывают. Также банк выдает вам банковскую выписку. После того как деньги  перечислены на расчетный счет,  бухгалтер делает проводку  дебет 51 кредит 50,  отражающую сдачу денег из кассы в банк.


Обратите внимание
В кассе предприятия может оставаться только определенный лимит денег. Исключением являются деньги, предназначенные для выплаты зарплаты и пособий. Но держать их в кассе можно не более трех дней, а для предприятий Крайнего Севера не более 5 дней.
Полезный совет
Не забудьте, что в случае наличия в кассе денег, превышающих положенный лимит, предприятию и его руководителю грозит солидный штраф.
Источники:
  • сдача денег
Совет полезен?
Поиск
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500