Совет 1: Как отчитаться за командировку

В соответствии со статьей 168 Трудового кодекса, работодатель, отправляя сотрудника в служебную командировку, обязан возместить все расходы, связанные с нею. Сюда относят расходы на дорогу, на проживание и т.д. Возмещение происходит только после того, как работник предоставит отчет за потраченные суммы.
Как отчитаться  за командировку
Инструкция
1
Согласно российскому законодательству, вы обязаны отчитаться перед бухгалтерией в течение трех дней со дня окончания служебной поездки. Предоставьте все документы, подтверждающие факт оплаты помещения, услуг (например, телекоммуникационных), а также питания.
2
Допустим, перед отправлением в командировку вы обговорили с руководителем условие оплаты питания, то есть работодатель согласился оплачивать его. В этом случае, обедая в ресторане или кафе, вы должны взять чеки, счета. Обратите внимание на реквизиты, указанные в подтверждающих документах. Например, наименование в чеке и в счете должны совпадать. Также на бланках обязательно должна присутствовать синяя печать той компании, услугами которой вы пользовались.
3
Чтобы подтвердить факт оплаты билета, вам необходимо предоставить в бухгалтерию электронный билет (если он у вас есть). Если вы использовали авиатранспорт, приложите также посадочный талон, который вы получили при регистрации. Помните, что дубликаты данных талонов не выдаются, поэтому постарайтесь не потерять его. В некоторых случаях сотрудник бухгалтерии может потребовать вас предоставить и маршрутную квитанцию, ее вы можете получить в представительстве авиаоператора, или в его головном офисе.
4
Помимо квитанций, чеков, счетов и прочих подтверждающих документов предоставьте командировочное удостоверение. Оно должно содержать все необходимые сведения, в том числе отметки убытия и прибытия. Заполните авансовый отчет и подпишите его у руководителя организации или другого уполномоченного лица.
Полезный совет
Помните, что все расходы должны быть экономически обоснованными, в противном случае они не могут быть приняты. Допустим, если вы посещали увеселительное заведение вне работы, оплату за развлечения вам не возместят.
Источники:
  • если работник не отчитался по командировке
  • Изменение срока командировки

Совет 2 : Как оформить возмещение командировочных расходов

Нередко компании отправляют своих работников в командировку для решения различных вопросов, подписания документации и других целей. Оплату командировочных расходов должна производить организация, направившая сотрудников в поездку. По приезду специалист составляет авансовый отчет, приложив к нему необходимые документы, которые являются подтверждением произведенных затрат.
Как оформить возмещение командировочных расходов
Вам понадобится
  • - локальный нормативный акт;
  • - Трудовое законодательство;
  • - правила внутреннего трудового распорядка;
  • - авансовый отчет;
  • - подтверждающие документы;
  • - калькулятор.
Инструкция
1
Положение об оплате командировок должно быть закреплено коллективным договором или другим локальным нормативным актом предприятия. Не всегда компании придерживаются этого требования. Но в таких документах должны быть учтены все нюансы, которые влияют на налоговую базу по прибыли организации, а также по НДФЛ, что входит в интересы работников. Поэтому наличие положения о командировке особенно важно как для работодателя, так и для сотрудников. Зачастую специалистам приходится отправляться в командировку в выходной или праздничный день. Особенности оплаты и режима работы в такие дни должны быть прописаны в правилах внутреннего трудового распорядка фирмы. Если на предприятии все необходимые документы составлены и подписаны работниками, то в дальнейшем компания сможет избежать конфликтных ситуаций с сотрудниками, не согласными с размером оплаты командировок. Организация также оградит себя от споров с налоговыми, правовыми органами.
2
Оплата командировочных расходов производится на основании авансового отчета, который работник не позднее трех дней по возвращению из командировки должен заполнить и представить в бухгалтерию предприятия. В документе командированный специалист отражает суммы денежных средств, потраченные им. К таким расходам относят оплата за проезд до места назначения, за найм жилого помещения, суточные и другие затраты, которые согласованы с работодателем.
3
К авансовому отчету работник должен приложить документы, подтверждающие расходы на командировку. К ним относят авиа-, авто-, ж/д билеты, квитанции за оплату жилья, чеки и т.д. Суточные сотрудник не должен подтверждать документально, так как их размер установлен законодательством. За командировку внутри страны полагается 700 рублей, за ее пределами – 2500 рублей. Работодатель вправе устанавливать больший размер суточных. Но следует учитывать, все, что свыше указанных сумм, облагается НДФЛ и налогом на прибыль.
Источники:
  • Как оформить и без проблем учесть командировочные расходы в 2018
Совет полезен?
Поиск
Комментарии 1
написалa
работник частично не выполнил задание по командировке. Какое это влечет наказание со стороны работодателя по трудовому законодательству Украины?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500