Совет 1: Что такое цена кредита

Цена кредита - главный критерий выбора кредитного предложения заемщиком. Это денежное выражение платы за пользование заемным деньгами, которое отражает размер переплаты за кредит.

От чего зависит цена кредита



Цена кредита тесно связана с принципом возмездности кредитных отношений, т.к. банк при выдаче кредита получает доход. Ставка по кредиту определяется как отношение суммы дохода банка за выдачу кредита к сумме займа. Например, при сумме кредита 100 тыс.р. и цене кредита 25 тыс.р. годовая ставка составит 25%.

Цена кредита напрямую определяется уровнем процентной ставки. Последняя формируется под влиянием соотношения спроса и предложения по различным видам кредита. Она зависит от целого ряда факторов:

- динамика привлечения вкладов населения, а также средняя процентная ставка по депозитам;

- экономическая ситуация в стране (темпы инфляции и пр.) - ставка по кредиту должна покрывать темпы инфляции;

- кредитная политика ЦБ РФ, ставка рефинансирования, по которой ЦБ РФ кредитует другие банки;

- средняя процентная ставка на межбанковском рынке кредитования;

- структура активов банка, чем больше доля привлеченных средств, тем дороже кредит;

- уровень конкуренции на рынке, что влияет на спрос на кредит со стороны заемщиков, чем он меньше - тем дешевле кредит;

- срок и вид кредита;

- степень риска кредита - беззалоговые кредиты без поручителей отличаются более высокой степенью риска и выдаются под более высокий процент.


Как формируется реальная цена кредита



Казалось бы, рассчитать реальную цену кредита, зная процент годовых и срок кредитования, достаточно просто. Но в данном случае есть свои подводные камни, и реальная цена по кредиту может быть в разы выше зафиксированной процентной ставки.

Платежи по кредиту составляются из платежей за погашение основного долга, проценты по кредиту, а также комиссий. Последние часто скрыты от глаз пользователей на этапе заключения договора. Это могут быть комиссии за рассмотрение и выдачу кредита, за открытие и ведение счета, за его обслуживание.

В некоторых банках взимается дополнительная комиссия за обналичивание денежных средств (как правило, при использовании кредитных карт).

Также договором могут устанавливаться выплаты третьим лицам за счет заемщика. Как правило, это применимо к ипотечным кредитам, которые предусматривают оплату услуг оценщиков, страховщиков, нотариусов и пр. или автокредитам (оплата КАСКО). Все это может привести к тому, что ставка в 20% в год с учетом всех комиссий может превратиться во все 50%.

Отдельно в стоимость кредита можно включить штрафы и пени за просрочку по ежемесячным платежам. Они индивидуальны в каждом банке.

В последнее время в российском праве появились законы, которые защищают заемщиков от скрытых комиссий и процентов. Банк обязан проинформировать заемщика обо всех видах и сроках платежей по кредиту.

Так, согласно российскому законодательству, банки должны оповестить заемщика о полной стоимости кредита (ПСК), которая выражается в процентах. В нее должны быть включены все установленные договором платежи. Также суды запретили банкам взимать комиссию за досрочное погашение кредита, а также комиссии за обслуживание и ведение счета.

Совет 2: Что такое финансовая оценка

Некоторые руководители организаций прибегают к финансовой оценке бизнеса. Это необходимость возникает в различных ситуациях, например, при продаже бизнеса, при внедрении каких-либо новых направлений, реорганизации, при страховании предприятия. Данную работу должен выполнять высококвалифицированный оценщик.



Финансовая оценка – это анализ экономического состояния предприятия. Процесс оценки достаточно сложный и трудоемкий. Различают несколько видов анализа, исходя из цели проведения проверки.

Финансовая оценка бизнеса для последующей продажи или покупки. При этом анализируют и оценивают стоимость всех активов, числящихся на балансе предприятия, например, имущество, оборудование, транспорт и т.д. Информацию берут не только о первоначальной стоимости объектов, но и смотрят их физический износ, возможность использования отдельных деталей после списания имущества. Таким образом, проводится переоценка ОС.

Также должен оцениваться и пакет акций предприятия. Для чего это необходимо? Цель этой процедуры заключается в сделке по продаже ценной бумаги, также руководители могут оценивать акции для последующего оформления кредита или займа. Оцениваются бумаги и при вносе их в уставный капитал. В этом случае выявляется не только рыночная цена акций, но и делаются прогнозы дальнейшей перспективы их использования.

Финансовая оценка бизнеса при страховании. В этом случае оценщик должен получить информацию о выплатах по договору страхования в случае наступления страхового случая, например, при потере активов.

Финансовая оценка при реорганизации или слиянии предприятия. В этом случае оценщик должен оценить экономическое состояние организации, предложить альтернативное решение, рассчитать максимальную эффективность при выборе одного из предложенных вариантов. Вся это информация предоставляется руководителю, на основании ее он принимает какое-либо решение.

Из всего вышесказанного можно сделать вывод, что финансовая оценка – это оценка бизнеса с целью осуществления каких-либо операций, связанных с получением дохода.


Видео по теме
Источники:
  • финансовая оценка бизнеса

Совет 3: Как найти отпускную цену

Отпускная цена на товар формируется из закупочной цены, накладных расходов и с учетом цен на аналогичные товары в конкурирующих точках торговли. В соответствии с ПБУ 5/1 пункт 13 точка торговли имеет право включать в отпускную цену все расходы с учетом налогообложения.
Вам понадобится
  • - анализ рынка;
  • - приемочная накладная;
  • - внутренний правовой акт;
  • - таблица торговых накруток.
Инструкция
1
Чтобы установить отпускную цену, вы должны все оформить в соответствии с требованиями ПБУ и Налогового кодекса РФ. Прием товаров ведите по дебету 41 и кредиту 60. Торговую наценку указывайте в приемочной накладной под номером 42. Если вы устанавливаете учет отпускных цен с накруткой накладных расходов, то вносите в накладную закупочную и отпускную цену.
2
В ваших внутренних правовых актах учетной политики укажите схему применяемых накруток по накладным расходам. Это можно сделать по всей группе продаваемых товаров или по каждому наименованию отдельно. К правовому акту приложите таблицу, разработанную по приемочной ведомости с каждым наименованием товара, с указанной торговой накруткой или внесите в нее все наименования товаров, принимаемых на склад, и укажите процентную накрутку, применяемую ко всем товарам. Такой способ определения отпускных цен больше подходит торговым точкам, специализирующимся на крупногабаритных товарах и совершенно не годится для мелкорозничной торговли.
3
Если ваше предприятие занимается мелкорозничной торговлей, то каждую классификацию товаров помечайте своей процентной торговой накруткой. Вы можете поставить на ценники любую отпускную цену, это не запрещено законодательством, но при этом вы рискуете столкнуться с тем, что ваш товар окажется невостребованным по причине неконкурентоспособности.
4
Чтобы торговля была успешной, а предприятие не терпело убытки, ваш отдел аналитиков должен знать все отпускные цены конкурентов и с учетом этого проводить разработку торговых накруток, из которых складывается отпускная цена.
5
Если у вас маленькая торговая точка, в которой невозможно содержать отдел аналитиков, то достаточно пройти по ближайшим торговым точкам с ручкой и блокнотом и с учетом цен на товары установить отпускную цену в своем магазине.
Видео по теме
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500
к
Honor 6X Premium
новая премиальная версия
узнать больше