Виды факторинга



Факторинг становится все более популярным среди предпринимателей. Преимущества очевидны для всех участников рынка факторинга - продавец получает дополнительные оборотные средства, покупатель - отсрочку платежа, банк - комиссию а предоставление средств. Факторинг регламентируется в 43 ст. ГК РФ "финансирование под уступку денежного требования".
Стоимость конфиденциального факторингового обслуживания выше стоимости открытых факторинговых услуг, т.к. риски факторинговой компании в данном случае выше.


Факторинг широко востребован среди молодых динамичных компаний, которые испытывают дефицит в оборотных средствах.

Факторинговая компания кредитует оборотный капитал клиента и работает с дебиторской задолженностью в обмен на комиссионное вознаграждение. Чаще всего в качестве агента выступают именно банки, но по закону это могут быть иные кредитные и коммерческие организации, которые обладают необходимой лицензией. Документооборот в факторинге достаточно упрощен - каждая очередная сумма финансирования выплачивается при предоставлении в банк отгрузочных документов. Иногда факторинговые компании могут взять на себя не только кредитные функции, но сбытовые, рекламные, бухгалтерские, для того, чтобы клиент мог сосредоточиться исключительно на производстве.

Различают несколько видов факторинга:

- открытый (конвенционный) факторинг - в данном случае продавец уведомляет покупателя о переуступке документов факторинговой фирме (накладных, счетов и пр.), покупатель переводит деньги по договору непосредственно факторинговой компании;

- закрытый (конфиденциальный) факторинг отличается тем, что покупатель не знает о переуступке прав требования его долга факторинговой компании;

- факторинг с правом регресса предполагает, что факторинговая компания может требовать от кредитора возместить ей долг при отказе заемщика от оплаты. На практике договора без права регресса можно встретить крайне редко.

Схема реализации закрытого факторинга



Закрытый факторинг реализуется по следующему алгоритму:

- поставщик отгружает товары на условиях отсрочки платежа;

- факторинговая компания получает от поставщика документы, подтверждающие отгрузку товаров (накладные, счета, акты и пр.);

- факторинговая компания погашает задолженность покупателя в размере до 90% и получает право требовать погасить долг покупателя в свою пользу;

- по завершении срока договора покупатель погашает задолженность перед продавцом, а тот перечисляет ее банку;

- факторинговая компания производит возврат оставшихся 10% сделки за минусом стоимости услуги закрытого факторинга;

Если поставщик столкнется с недобросовестным покупателем, который не исполняет свои обязательства, то он все равно обязан выплатить всю сумму факторинговой компании.

Преимущества закрытого факторинга



Почему предприниматели пользуются услугами закрытого факторинга. Основная причина состоит в том, что у компании может значительно расширить клиентскую базу за счет привлекательных условий отгрузки. Потери от такой схемы равняются только размеру процентов, которые он оплачивает банку за услуги факторинга.
Закрытый факторинг не противоречит закону - ст. 382 ГК РФ гласит, что «для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором».


Закрытый факторинг предоставляет возможность кредитовать задолженность и предоставлять отсрочку платежа. При этом, он позволяет игнорировать запрет покупателя на работу с факторинговой компанией.

Такой вид кредитования позволяет пополнять оборотные средства без залога, покрытием обязательств выступает задолженность.