Совет 1: Что такое факторинг

Факторинговые услуги существуют в России с 1988 года и представляли собой комплекс услуг, оказываемых банком, для поставщиков и покупателей. Сегодня факторинг является приоритетным направлением бизнеса для банков и компаний, выступающих в качестве финансового агента.
Что такое факторинг
Инструкция
1
Общее понятиеФакторинг является набором услуг по предоставлению отсрочки платежа в торговой деятельности. Исходя из условий факторинга, поставщик доставляет товар покупателю, а оплату получает от третьего лица - фактора (банка или факторинговой компании). В свою очередь покупатель является кредитором тех средств, которые оплатил за него его финансовый агент. Данная услуга имеет место, когда покупатель не может своевременно оплатить доставку товара, а поставщик нуждается в немедленном перечислении средств на свой счет.
2
СрокФакторинговая компания кредитует поставщиков, выкупая тем самым дебиторскую задолженность покупателей. Срок отсрочки платежа не должен превышать 180 дней.
3
ДоговорПоставщик товара заключает с факторинговой компанией договор, по условиям которого факторинговая компания, при необходимости, может потребовать предоставления счета-фактуры и другие документы на оплату поставленного товара. После получения документов факторинговая компания переоценивает стоимость кредита с учетом инфляции, производя дисконтирование документов, и выплачивает поставщику от 60 до 90% от суммы требований по факту отгрузки.
4
ОплатаКак только покупатель перечисляет денежные средства на счет факторинговой компании, она выплачивает оставшуюся сумму поставщику, вычитая из нее проценты за предоставленный кредит, комиссионные за оказание факторинговой услуги и небольшой процент за обработку документации. Сюда могут также войти комиссия по страхованию коммерческих рисков.
Видео по теме
Обратите внимание
Факторинговые компании занимаются не только предоставлением финансирования, но и контролем задолженности покупателей, оповещением покупателей о приближающемся сроке платежа, ведением базы истории платежей и текущих операций.
Полезный совет
Факторинг, выступая как небанковская услуга, облагается НДС, уплата которого перекладывается на плечи клиента. В выставляемом счете-фактуры для НДС выделяется отдельная строка.

Совет 2 : Что такое закрытый факторинг

Факторинг представляет из себя совокупность услуг, которые оказывает банк компаниям, которые работают на условиях отсрочки платежа. С точки зрения компании факторинг - уступка требований дебиторской задолженности.
Что такое закрытый факторинг

Виды факторинга



Факторинг становится все более популярным среди предпринимателей. Преимущества очевидны для всех участников рынка факторинга - продавец получает дополнительные оборотные средства, покупатель - отсрочку платежа, банк - комиссию а предоставление средств. Факторинг регламентируется в 43 ст. ГК РФ "финансирование под уступку денежного требования".
Стоимость конфиденциального факторингового обслуживания выше стоимости открытых факторинговых услуг, т.к. риски факторинговой компании в данном случае выше.


Факторинг широко востребован среди молодых динамичных компаний, которые испытывают дефицит в оборотных средствах.

Факторинговая компания кредитует оборотный капитал клиента и работает с дебиторской задолженностью в обмен на комиссионное вознаграждение. Чаще всего в качестве агента выступают именно банки, но по закону это могут быть иные кредитные и коммерческие организации, которые обладают необходимой лицензией. Документооборот в факторинге достаточно упрощен - каждая очередная сумма финансирования выплачивается при предоставлении в банк отгрузочных документов. Иногда факторинговые компании могут взять на себя не только кредитные функции, но сбытовые, рекламные, бухгалтерские, для того, чтобы клиент мог сосредоточиться исключительно на производстве.

Различают несколько видов факторинга:

- открытый (конвенционный) факторинг - в данном случае продавец уведомляет покупателя о переуступке документов факторинговой фирме (накладных, счетов и пр.), покупатель переводит деньги по договору непосредственно факторинговой компании;

- закрытый (конфиденциальный) факторинг отличается тем, что покупатель не знает о переуступке прав требования его долга факторинговой компании;

- факторинг с правом регресса предполагает, что факторинговая компания может требовать от кредитора возместить ей долг при отказе заемщика от оплаты. На практике договора без права регресса можно встретить крайне редко.

Схема реализации закрытого факторинга



Закрытый факторинг реализуется по следующему алгоритму:

- поставщик отгружает товары на условиях отсрочки платежа;

- факторинговая компания получает от поставщика документы, подтверждающие отгрузку товаров (накладные, счета, акты и пр.);

- факторинговая компания погашает задолженность покупателя в размере до 90% и получает право требовать погасить долг покупателя в свою пользу;

- по завершении срока договора покупатель погашает задолженность перед продавцом, а тот перечисляет ее банку;

- факторинговая компания производит возврат оставшихся 10% сделки за минусом стоимости услуги закрытого факторинга;

Если поставщик столкнется с недобросовестным покупателем, который не исполняет свои обязательства, то он все равно обязан выплатить всю сумму факторинговой компании.

Преимущества закрытого факторинга



Почему предприниматели пользуются услугами закрытого факторинга. Основная причина состоит в том, что у компании может значительно расширить клиентскую базу за счет привлекательных условий отгрузки. Потери от такой схемы равняются только размеру процентов, которые он оплачивает банку за услуги факторинга.
Закрытый факторинг не противоречит закону - ст. 382 ГК РФ гласит, что «для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором».


Закрытый факторинг предоставляет возможность кредитовать задолженность и предоставлять отсрочку платежа. При этом, он позволяет игнорировать запрет покупателя на работу с факторинговой компанией.

Такой вид кредитования позволяет пополнять оборотные средства без залога, покрытием обязательств выступает задолженность.
Совет полезен?
Поиск
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500