Совет 1: Как выписать счет на аванс

Ни в одном нормативном документе не закреплена обязанность по выставлению продавцом счета на оплату. Любой бухгалтер может самостоятельно решать, выставлять данный расчетный документ или нет. Счет на оплату не является подтверждением отгрузки товара и не означает согласие покупателя оплатить товар. Но некоторые организации предпочитают работать по схеме выставление счета — выписка счета-фактуры — отгрузка товара — оформление накладной.
Инструкция
1
Обязанность продавца выставить счет на предоплату может быть включена в договор поставки товара. В таком случае формулировка «оплата товара в течении определенного времени после выставления счета» означает обязанность покупателя оплатить выставленный документ в согласованные сроки. Если в договоре не предусмотрено выставление счета, оплата товара производится на основании счет-фактуры на аванс. Когда цена товара установлена в соглашении, а также прописано основание возникновения обязательств по оплате товара у покупателя — счет можно не выставлять.
2
Специальных требований, которые предъявляются к счету на аванс нет. При его составлении старайтесь придерживаться общих положений, которые предусмотрены при оформлении первичных документов. При выставлении счета на аванс указывайте в нем ваши реквизиты для оплаты, полное наименование организации, данные покупателя, количество товара, его цену и общую сумму для оплаты. На документе должна стоять подпись руководителя организации, номер и дата выставления. Печать на счете можете не ставить.
3
Если ваша организация работает по общей схеме налогообложения и является плательщиком НДС, выделяйте в счете отдельно сумму налога. Но вычет по данному налогу вы сможете оформить только на основании счет-фактуры ст. 169 НК РФ. Т.е .счет можно не выставлять, а счет-фактуру нужно выписать обязательно. На счете можно указать срок его действия. Например, оплата товара в течение 5 дней после выставления счета.
4
После выставления счета на предоплату вы обязаны выставить на эту же сумму счет-фактуру. Данная обязанность предусмотрена п. 3 ст. 168 НК РФ.
Полезный совет
Не запрещается внесение любой информации на бланк счета. Например, вы можете указать контактные телефоны вашей организации, информацию о скидках, Ф. И. О. менеджеров, работающих с оптовыми или розничными покупателями.
Источники:
  • как выставить счет на предоплату

Совет 2: Как оформить аванс

По трудовому законодательству, денежные выплаты работнику нужно производить 2 раза в месяц. Аванс считается заработной платой и может быть равен половине тарифной ставки за месяц. Сумма премии и поощрительных добавок при оформлении аванса не учитываются.
Инструкция
1
В первом случае для оформления аванса вам делать ничего не нужно. Начислить и выплатить его работодатель обязан сам. Если аванс не будет выплачен, это считается нарушением трудового законодательства и приравнивается к задержке денежных выплат.
2
Существует и второй способ. Если аванс вам выплачен, до заработной платы еще далеко, а деньги вам потребовались срочно, то вы снова можете оформить аванс.
Для этого нужно написать заявление об оформлении вам аванса, подписать его у руководителя младшего звена и заверить у главного руководителя предприятия, отнести подписанное заявление в бухгалтерию.
Вам оформят аванс. Он не может быть больше суммы, которую вы заработали до данного периода времени. То есть высчитывают заработанную вами сумму до дня дополнительного аванса, высчитывают с нее уже полученный аванс, отнимают налоговые выплаты, сумму за питание в столовой (если в вашей организации это предусмотрено). Оставшуюся сумму вам могут оформить авансом.
Обратите внимание
Ответ: На имя руководителя организации пишете заявление в произвольной форме с просьбой: Прошу выдать аванс в сумме (указываете необходимую сумму) в счет заработной платы за октябрь 2011 г. Можете указать причину для чего вам необходимы деньги (погашение кредита...Всего 5 ответов
Полезный совет
Нужно грамотное заявление на повышение аванса ). 1 год назад от Александр Михалев.  На имя руководителя организации пишете заявление в произвольной форме с просьбой: Прошу выдать аванс в сумме (указываете необходимую сумму) в счет заработной платы за октябрь 2011 г. Можете указать причину для чего вам необходимы деньги (погашение кредита, погашение задолженности по квартплате, для оплаты лечения и пр. ) дата подпись.
Источники:
  • оформление предоплаты

Совет 3: Как выписать счёт-фактуру в 2017 году

Счет-фактура – это документ в бухгалтерском учете, который удостоверяет фактическую отгрузку продукции или оказание услуг организации. Этот документ составляется в двух экземплярах (поставщику и покупателю) и сопровождается другими документами, например, товарной накладной, актом оказания услуг и прочими.
Счет-фактура выставляется не позднее 5 дней после отгрузки продукции (оказания услуг). На основе этого документа в бухгалтерском учете формируются книги покупок и продаж.
Инструкция
1
Зайдите в программу 1С. Выберите «Журналы» на строке, находящейся вверху, далее в открывшемся окне из списка выберите «Счет-фактура выданный».
2
Перед вами откроется электронный бланк документа. Установите дату документа, порядковый номер и выберите контрагента из списка.
3
Зайдите на вкладку «Корреспондирующие счета». Нажмите на флажок, который обозначает «Новая строка» и выглядит как папка со звездочкой.
4
Из открывшегося списка номенклатуры выберите нужный вам товар (услугу). Проставьте количество и цену.
5
Далее нажмите на кнопку «Печать» и получите счет-фактуру на бумажном носителе.
6
Для того чтобы данная счет-фактура встала в книгу продаж, следует ее обязательно провести. Для этого нажмите кнопку «Провести».
Обратите внимание
К правилам заполнения таких документов как счет-фактура налоговые органы предъявляют суровые требования. Нумерация должна строго соответствовать возрастанию, даже при наличии нескольких подразделений. Для этого целесообразно прописать в учетной политике о резервировании номеров счет-фактур.
Полезный совет
Счет-фактуры можно заполнять на основании какого-либо документа (накладной, акт оказания услуг). Для этого кликните на кнопку «Основание» и выберите соответствующий документ. После этого данная счет-фактура автоматически встанет в книгу продаж.

Совет 4: Как выписать счет на оплату

Заключая сделку купли-продажи, юридические лица должны оформить ее соответствующим образом бухгалтерскими документами. Но зачастую, на начальном этапе для подтверждения намерений стороны используют документ, не относящийся к первичным бухгалтерским. Это счет на оплату, который упрощает передачу информации покупателю о сумме сделки и реквизитах продавца, а потому широко используется на практике. Несмотря на отсутствие строгих требований к оформлению такого документа, рекомендуется в его содержании обязательно указать несколько основных позиций.
Инструкция
1
В первую очередь в счете на оплату укажите полное название предприятия, выставляющего счет, его юридический и фактический адрес. Далее заполните таблицу с реквизитами, скопированную из стандартного платежного поручения, для упрощения заполнения банковских документов, когда возникнет необходимость произвести перечисление оговоренной суммы платежа по заключенному между сторонами договору. В ней будут указаны наименование предприятия-поставщика, КПП, ИНН, название банка (обслуживающего организацию), расчетный счет, БИК и корреспондентский счет. Далее следует название документа "Счет" и его номер, а также дата выписки.
2
В основной части счета укажите названия предприятий, заключивших сделку купли-продажи, по порядку. Сначала "Продавец", затем "Покупатель". После этого заполните таблицу, содержащую описание сделки. Здесь сообщите перечень товаров или услуг, единицы измерения, количество, цену и сумму к оплате по каждой позиции.
3
В конце таблицы укажите "Сумму всего" по счету, выделите НДС, подлежащий уплате в бюджет, и выведите итоговую сумму. Подлежащую перечислению сумму напишите цифрами и прописью. Подпишите документ у руководителя или главного бухгалтера. Такие подписи не являются обязательными в оформлении документа, как и печать предприятия, но большинство организаций оформляет счет именно так. Это важно, скорее, для внутреннего учета и разграничения ответственности между ответственными лицами предприятия-продавца.
Видео по теме
Обратите внимание
Обратите внимание, что счет на оплату не является бухгалтерским документом и не накладывает никаких обязательств на участников сделки, а служит только носителем информации. Поэтому его нельзя будет использовать в качестве аргумента при рассмотрении спорных моментов сделки в досудебном порядке или во время судебных разбирательств.
Полезный совет
Для полноты сохранения информации о сделке вы можете указать в счете дополнительные сведения. Это могут быть условия соглашения (сроки поставки и оплаты счета, условия оплаты).
Источники:
  • образец счета на оплату в 2017

Совет 5: Как выписать счет-фактуру на аванс

Счет-фактура на аванс – это документ, подтверждающий предварительную оплату за товар, услугу или работу. Заполнение счет-фактуры должно соответствовать статье 169 Налогового кодекса РФ. Также все авансовые фактуры следует фиксировать в книге продаж.
Вам понадобится
  • - счет-фактура;
  • - книга учета продаж.
Инструкция
1
Заполняйте на каждый проданный товар, оказанную услугу или работу отдельную счет-факту под порядковым номером, который должен вестись только на авансовые фактуры. Заполнять документ можно только синими или черными чернилами, без исправлений, зачеркиваний и помарок. Если вы проведете несколько товаров или услуг по одной фактуре, то вам выпишут огромный штраф. Это же положение относится к тому случаю, если вы забудете зафиксировать выданную авансовую фактуру в книге продаж и нагрянет проверка из налоговой инспекции. Это грозит не только штрафами, но и уголовным преследованием, а также приостановкой работы предприятия на срок до 9 месяцев.
2
В соответствующей графе напишите полное название своей организации, индивидуальный номер налогоплательщика.
3
В графе сведений о покупателе укажите полное наименование организации или частного лица, ИНН, юридический или домашний адрес. При почтовом отправлении четко пишите не только все реквизиты получателя, но и почтовый индекс.
4
Заполните соответствующую графу о товаре, услуге или работе. В поле для стоимости впишите полную стоимость товара, услуг или работы. Заполните графу налоговой ставки. Ее необходимо указывать в процентном соотношении от записанной стоимости и в полном денежном эквиваленте - в тысячах, рублях и копейках. Подпишите фактуру и поставьте печать своей организации, предназначенную для платежных документов.
5
Заполняйте все фактуры не позднее 5 рабочих дней с момента приема заказа. Сразу же вносите номер и все сведения о выписанной фактуре в книгу учета продаж. В соответствующей графе должны стоять подписи главного бухгалтера и руководителя предприятия.
6
Внесите все сведения о каждой авансовой счет-фактуре в программу 1С. Сделать это можно сразу или вносить все сведения один раз в квартал для планового отчета перед налоговой инспекцией. По закону вы должны производить ежеквартальный отчет.

Совет 6: Как выписать счет покупателю в 2017 году

Счет на оплату - это документ, на основании которого покупатель вашего товара или услуги перечисляет денежные средства со своего расчетного счета, на ваш. Регламентированной формы счета не существует, этот документ не относится к первичным документам, но на практике сложились определенные требования к его оформлению.
Вам понадобится
  • - полное наименование организации-покупателя;
  • - платежные реквизиты банка покупателя;
  • - платежные реквизиты вашего банка.
Инструкция
1
Для того чтобы выписать счет, вам нужно знать реквизиты организации-покупателя, ее полное наименование, адрес, ИНН/КПП.
2
При заполнении счета проставьте его номер и дату заполнения; наименование товара; его количество; цену за единицу и сумму итого. Обязательно укажите свои платежные реквизиты: наименование банка, БИК, расчетный счет, корреспондентский счет. В общей сумме выделите налог НДС, если вы работаете по такой схеме налогообложения.
3
На счете должна стоять подпись руководителя или главного бухгалтера организации. Допускается отправка этого документа по факсу, электронной почтой или по другим каналам связи. Наличие синей печати на данном документе не является обязательным условием для оплаты.
4
Выставление счета не гарантирует оплату от покупталя, т.е. счет может быть выставлен вами, но покупателем не оплачен. Это не будет являться нарушением обязательств, если иное не прописано в договоре.
5
Вы можете добавить в счет отдельные условия, такие как, самовывоз товара со склада, срок резервирования товара и его оплаты. В этом случае, документ будет являться публичной офертой, т.е. покупатель, запрашивая счет на оплату, как бы соглашается со сроками перечисления денежных средств за товар (услугу), а также с другими условиями, в нем указанными.
6
Оформлять счета вы можете в специализированных бухгалтерских программах типа 1С, а также просто в форме Excel.
Обратите внимание
Выставление счета на оплату, не гарантирует покупателю резерв товара на складе, если иное не предусмотрено договором.
Полезный совет
Покупатель вправе оплатить только часть товара по счету, при этом наименование оплаченного товара указывается в платежном поручении. За определенный товар, по такому-то счету.
Источники:
  • счет на оплату покупателю в 2017

Совет 7: Как выписать товарно-транспортную накладную

При перевозке автотранспортом на груз оформляется транспортная накладная. С 25.07.2011г. действует ее новая форма, которая заменила ранее действовавшую товарно-транспортную накладную 1-Т.
Инструкция
1
Новая форма транспортной накладной не содержит товарного раздела и выглядит иначе, чем привычная для бухгалтеров товарно-транспортная. Она выписывается на одну или несколько партий грузов по числу транспортных средств, участвующих в перевозке, то есть на каждый автомобиль.
2
Форма транспортной накладной составлена таким образом, что заполняется всеми участниками перевозки груза. Но первоначально ее выписывает по-прежнему грузоотправитель.
3
Укажите дату и номер заявки на перевозку груза. Впишите полное наименование, адрес места нахождения вашего предприятия-грузоотправителя, фамилию, имя, отчество и контактный телефон сотрудника, ответственного за перевозку. Заполните такие же данные по грузополучателю.
4
Затем напишите наименование груза, его состояние, количество мест, маркировку, способ упаковки и вид тары, массу грузовых мест, их габаритные размеры (высоту, длину, ширину), объем в кубических метрах. Обратите внимание, что цена и стоимость товаров в новой накладной не отражаются. При наличии сертификатов, паспортов качества и других обязательных документов сделайте отметки в разделе «Сопроводительные документы».
5
Далее в пункте «Указания грузоотправителя» опишите параметры транспортного средства, необходимого для перевозки груза (грузоподъемность, тип, марка, вместимость и т.д.), санитарные, карантинные, таможенные требования, рекомендации по температурному режиму перевозки, предельным срокам доставки, сведения о запорно-пломбировочных устройствах. Укажите объявленную ценность груза.
6
В разделе «Прием груза» и «Сдача груза» обозначьте плановую дату и время подачи автотранспорта, адреса погрузки и выгрузки. Зафиксируйте фактическую дату и время прибытия транспортного средства.
7
Пункты накладной об условиях перевозки, перевозчике, транспортном средстве, оговорки и замечания, прочие условия, стоимость услуг и порядок расчета провозной платы заполняет перевозчик.
8
Распечатайте транспортную накладную в 3 экземплярах для каждого из участников перевозки: грузоотправителя, перевозчика и грузополучателя. Подпишите накладную у руководителя вашего предприятия или сотрудника, которому доверено право подписи финансовых и хозяйственных документов, поставьте дату выписки и печать предприятия.
Источники:
  • выписка ттн

Совет 8: Как выписать счет за услуги

Для того чтобы внести аванс в случае работы с клиентами по предоплате, необходимо выписать счет за услуги на аванс, либо же за уже оказанные услуги выставить счет на оплату. Он не является для бухгалтерского учета первичным документом, поэтому нет формы строгого образца или какого-то утвержденного бланка. Кроме того, существуют бухгалтерские программы, с помощью которых счет можно оформить в считанные секунды.
Вам понадобится
  • Бланк для заполнения или бухгалтерская программа.
Инструкция
1
Существуют общие правила, согласно которым выписанный счет должен содержать необходимые реквизиты: порядковый код организации, дату оформления, реквизиты счета организации для перечисления денежных средств, перечень услуг и их стоимость указывается и цифрами и прописью. Кроме того, обязательно нужно прописывать систему налогообложения, так как от этого зависят налоговые отчисления в бюджет.
2
Все организации должны вести учет счетов на оплату услуг, нумерация осуществляется по порядку в течение всего налогового периода. Счет выписывается в 2 экземплярах, один отдается клиенту, второй остается у бухгалтера организации. Законодательством допускается заполнение счета за услуги комбинированным способом, то есть и с помощью специальной компьютерной программы, и от руки.
3
Не стоит забывать, что на территории нашей страны рассчитываться за услуги можно только национальной валютой, поэтому все суммы указываются в рублях.
4
Если счет оформляется в случае предполагаемого авансового поступления денежных средств, то аванс должен перекрываться стоимостью оказанных услуг в течение одного месяца. Все счета необходимо вести в хронологическом порядке и обязательно регистрировать в книге учета в том налогом периоде, когда возникает обязательство.
5
Если счет не будет отражать название и условия предоставляемых услуг, а также подписи уполномоченных лиц, то сделка считается заключенной только после полного выполнения обязательств той стороной, которая должна предоставить услуги. В этом случае, получатель услуг не может предъявить требования фирме за невыполнение каких-либо обязательств или обязательств, не выполненных в полном объеме. Но тогда за ним остается право требовать возврата оплаченных средств.
6
Выставление счета необходимо для того, чтобы установить определенность во взаимоотношении сторон, поэтому особых заверений, для того чтобы установить его действительность законодательство не требует. Счета, полученные посредством электронной почты или факса, заверенные подпитью директора и оттиском печати, считаются действительными.
Обратите внимание
Все счета должны быть оформлены после выполнения работ или оказания услуг в течение первых 5 дней.
Полезный совет
В счет можно вносить и условия следки, например, сроки оказания услуг или оплаты, уведомление об оплате. Хорошим тоном считается выписка счета на фирменном бланке.
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500