Совет 1: Как уменьшить налог на имущество

Приватизация жилья дает собственнику не только права, но и обязанности. К таким обязанностям относится уплата налога на имущество физических лиц. Он зависит от многих факторов и имеет тенденцию к повышению. Тем не менее, существуют возможности сэкономить на налогах. Государство само предоставляет такую возможность в виде различных налоговых льгот.
Вам понадобится
  • - Извещение для уплаты налога на имущество;
  • - документы, подтверждающие льготы.
Инструкция
1
Проверьте, приходят ли вам ежегодно квитанции и извещения для уплаты налога на имущество. Если нет, вам нужно посетить отделение налоговой службы в вашем районе. Если приходят, проверьте, не учтены ли в этом извещении какие-либо льготы. Возможно, вы уже сейчас платите меньшую сумму налога.
2
Если в извещении никакие льготы не указаны, проверьте, не относитесь ли вы как собственник квартиры к какой-либо из следующих категорий. Список категорий достаточно широк. Полностью от уплаты налога на имущество освобождаются герои России и СССР, те, кто были награждены орденом Славы всех степеней, ветераны войны, инвалидный первой и второй группы, ликвидаторы чернобыльской аварии, военные, прослужившие в армии более двадцати лет. Также не платят налог члены семьи погибшего военнослужащего и пенсионеры.
3
В случае, если вы относитесь к льготной категории, обратитесь в отделение налоговой службы с документами, подтверждающими льготу. Например, для пенсионера таким документом будет пенсионное удостоверение, для инвалида - справка от медицинской комиссии, подтверждающая инвалидность.
4
После предоставления документов налог будет пересчитан со следующего месяца. Например, если вы стали пенсионером в июле и тогда же подали документы в налоговую службу, вы будете освобождены от налога с августа. В следующем году вам придет квитанция для уплаты налога только за 7 месяцев предыдущего года.
5
Если вы не относитесь к льготной категории, проверьте, подлежит ли освобождению от налогов само ваше имущество. Не облагаются дачные дома в садовых товариществах и кооперативах, если они меньше 50 квадратных метров. Также освобождаются от налогов помещения, которые принадлежат художникам, модельерам, скульпторам и которые используются как мастерские. К подобной категории относятся и строения, где в данный работает музей или библиотека. Льготы на оплату налогов с таких помещений также нужно получать через налоговую службу после предоставления подтверждающих документов.

Совет 2: Как платить налоги на ЕВНД

ЕНВД - налоговый режим, при котором уплата налога осуществляется на основании установленного законодательством вмененного дохода. При этом реально полученная прибыль не учитывается.
Вам понадобится
  • - деньги;
  • - платежное поручение на уплату налога.
Инструкция
1
При ЕНВД уплачивается единый налог. При этом компания освобождается от налога на прибыль (ИП - от НДФЛ), налога на имущество и НДС. Налог ЕНВД рассчитывается по формуле: потенциально возможная доходность*налоговая ставка 15%. Производить расчеты налогоплательщики должны самостоятельно.
2
Для расчета налоговой базы при ЕНВД необходимо знать четыре показателя - базовая доходность, коэффициенты К1 и К2, а также величина физического показателя. Последний определяется исходя из фактической деятельности компании, тогда как первые прописаны в налоговом законодательстве.
3
С 2013 г. ЕНВД рассчитывается по новым правилам. Теперь учитывается фактическое количество дней, когда организация была задействована во вмененной деятельности. Измененная формула определения налогооблагаемой базы при ЕНВД выглядит следующим образом: базовая доходность*величина физического показателя*К1*К2:количество календарных дней месяца*количество дней, когда компания вела вмененную деятельность. Такие расчеты необходимо произвести для каждого месяца в квартале.
4
Базовая месячная доходность в зависимости от видов деятельности содержится в законодательстве. Например, для бытовых и ветеринарных услуг она составляет 7500 р., для автоперевозок - 1500 р., розничной торговли - 1800 р., сферы общественного питания и доставки еды - 4500 р. и пр.
5
Для каждого вида деятельности установлен собственный физический показатель. Это может быть площадь торгового помещения или количество торговых точек для розничной торговли; количество работников для компаний, которые оказывают бытовые услуги; количество посадочных мест при автоперевозках и пр.
6
Коэффициент К1 пересматривается ежегодно и закладывается на основании инфляционных процессов. Он един для любых видов деятельности и для всей территории страны независимо от региона. На 2014 г. значение коэффициента К1 составляет 1,672.
7
Коэффициент К2 варьируется в зависимости от региона (района) ведения деятельности. Его устанавливают муниципальные власти. В него могут быть заложены различные факторы - сезонность, рабочий режим и пр.
8
После того как расчет налогооблагаемой базы и суммы налога к уплате произведены, необходимо уменьшить налог на уплаченные страховые взносы в ПФР, ФФОМС и ФСС. ИП без работников могут вообще не платить налог ЕНВД, если его сумма получилась меньше страховых отчислений в ПФР за квартал. ИП с работниками и ООО могут уменьшать сумму налога на уплаченные взносы за сотрудников в пределах 50%.
9
Перечислять налог необходимо ежеквартально - до 25 апреля за 1 квартал, до 25 июля за 2, до 25 октября за 3 и до 25 января за 4. Сделать это можно через собственный расчетный счет, либо через Сбербанк. КБК для уплаты налога в 2014 г. остался неизменным - 182 1 05 02010 02 1000 110.
Обратите внимание
При ЕНВД не может быть убытков. И даже если фактически деятельность не принесла в квартале прибыли, налог все равно придется заплатить на основании вмененного дохода.
Совет полезен?
Для того чтобы у компании или ИП была возможность уменьшить сумму налога на страховые отчисления, их необходимо заплатить в отчетном квартале.

Совет 3: Как вернуть деньги из бюджета

Все граждане России, ведущие трудовую деятельность, платят государству налог на прибыль. Но при определенных обстоятельствах этот налог из бюджета можно вернуть. Для этого необходимо представить в налоговую инспекцию перечень документов, подтверждающих факт уплаты налога, и документы, служащие доказательством, что данный налог был уплачен излишне.
Вам понадобится
  • справка 2 НДФЛ от работодателя, налоговая декларация 3НДФЛ, заявление на возврат денег из бюджета, копии других документов (в зависимости от вида налогового вычета)
Инструкция
1
Физические лица могут вернуть деньги из бюджета, если доход, исчисленный нарастающим итогом с начала года, не превысил 40 000 рублей, или, если имеют одного или более детей, и доход с начала года не превысил 280 000 рублей. Такой налоговый вычет называется стандартным. Льготные категории граждан имеют право на стандартный налоговый вычет независимо от суммы годового дохода. Чтобы получить стандартный вычет, обратитесь с соответствующим заявлением к своему работодателю, либо в налоговую инспекцию по месту жительства (согласно п. 3 и 4 ст. 218 НК РФ).
2
Получите излишне уплаченный налог из бюджета, если вы тратите свои деньги на обучение (собственное или детей братьев и сестер в возрасте до 24 лет), или лечение, воспользовавшись социальным налоговым вычетом. Максимальная сумма вычета при оплате обучения детей составляет 50тысяч рублей на одного ребенка, но только на очной системе обучения. На собственное обучение максимальный размер вычета предоставляется в размере 120 тысяч рублей. Налоговый вычет на лечение предоставляется физическому лицу при оплате собственного лечения, лечения супруга или супруги, несовершеннолетних детей и родителей в медицинском учреждении только Российской Федерации. Получить социальный налоговый вычет можно после окончания налогового периода, который составляет один год, подав в налоговую инспекцию декларацию о ваших доходах с приложением соответствующих документов: чеков, рецептов, копий договоров, платежных документов и так далее.
3
Кроме этого, гражданин имеет право на имущественный налоговый вычет. Максимальная сумма, подлежащая возврату, при использовании имущественного налогового вычета при приобретении жилой недвижимости, составляет 13 процентов от 2 миллион рублей, что составляет 260 тысяч рублей, не считая процентов по кредитам, полученным на приобретение недвижимости. Сумма вычета по процентам при этом не ограничивается. При продаже недвижимости продавец получает прибыль, и обязан заплатить с этой суммы подоходный налог согласно Налоговому Кодексу. Сумму налога можно уменьшить, подав декларацию с применением налогового вычета на продажу. Размер налогового вычета зависит от того, сколько лет находится в собственности данное недвижимое имущество. Если недвижимое имущество находилось в собственности менее трех лет, налоговую базу можно уменьшить максимально – на 1 миллион рублей, а если иное имущество, например, автомобиль или гараж – на 250 тысяч рублей. С оставшейся суммы необходимо заплатить налог. Имущество, находящееся в собственности более трех лет налогом не облагается.
4
Юридические лица (индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты) и физические лица, выполняющие работы по договорам гражданско-правового характера или получающие вознаграждения в связи с созданием интеллектуальной собственности, могут уменьшить свои доходы на сумму расходов, связанных с выполнением соответствующих работ. Такой налоговый вычет называется Профессиональным и предусмотрен в соответствии с п. 3 ст. 210 НК РФ.
Обратите внимание
Имущественный налоговый вычет на недвижимость гражданин может получить только один раз в жизни.
Совет полезен?
Перечень необходимых документов вы получите, обратившись в Налоговую инспекцию по месту жительства.
Источники:
  • Сайт Федеральной налоговой службы
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500