Совет 1: Как снизить кредиторскую задолженность

Кредиторская задолженность представляет собой определенный долг субъекта (предприятия или физического лица) перед другими организациями или лицами, которую этот субъект должен погасить. При этом кредиторская задолженность, как правило, возникает в том случае, если дата поступления товаров, услуг или работ не совпадает с их фактической датой оплаты.
Инструкция
1
Уменьшить кредиторскую задолженность можно несколькими способами. Проведите переговоры со своими кредиторами с целью достижения определенной договоренности с ними (например, обсудите отсрочку платежей).
2
Определите имущество, которое вы сможете реализовать, для погашения долга.
3
Используйте все возможности для привлечения новых инвесторов.
4
Создайте систему резервов по сомнительным долгам. В этом случае, при заключении договоров компания рассчитывает на своевременное поступление необходимых платежей. Такая система позволит сформировать источники для покрытия убытков, а также иметь наиболее реалистичную характеристику собственного финансового состояния фирмы.
5
Разработайте активную систему для сбора платежей. Данный раздел работы с дебиторами подразумевает под собой следующие процессы: совершайте необходимые процедуры взаимодействия со своими должниками в случае нарушения условий выплаты долга, определите и введите соответствующую систему наказания недобросовестных контрагентов.
6
Увеличьте размер уставного капитала за счет дополнительных вкладов самих участников фирмы или вкладов третьих лиц. Для этого составьте специальный протокол об увеличении уставного капитала (в нем должна быть определена общая стоимость всех дополнительных вкладов).
7
Произведите замену должника в обязательстве (переведите задолженность). Действующее законодательство предусматривает возможность о переводе долга на другое лицо. В этом случае предприятие, которое является первоначальным должником, выбывает из существующего обязательства, и его место занимает какой-либо новый должник. Как правило, к новому должнику задолженность переходит в полном объеме.
8
При этом для совершения перевода долга необходимо, чтобы кредитор выразил свое согласие в письменной форме. Это делается путем подписания соглашения или договора, подтверждающего о переводе долга.

Совет 2: Как уменьшить кредиторскую задолженность

Чтобы улучшить финансовое состояние предприятия, необходимо постоянно контролировать кредиторскую задолженность, регулярно следить за их соотношением и качеством. Как уменьшить кредиторскую задолженность предприятия?
Инструкция
1
Необходимо находить пути и способы, которые позволят сократить величину задолженностей предприятия. Чтобы не образовывалась необоснованная кредиторская задолженность, необходимо правильно управлять дебиторской задолженностью.
2
Прежде всего, контролируйте оборачиваемость средств в расчетах. Потому что ускорение оборачиваемости в динамике является положительной тенденцией.
3
Чтобы уменьшить дебиторскую, а соответственно, и кредиторскую задолженность заказчиков и покупателей, проводите отбор потенциальных покупателей и определите условия оплаты товара, которые предусмотрены в договорах и контрактах.
4
Отбор осуществляйте при помощи неформальных критериев: уровень текущей платежеспособности клиента, соблюдение платежной дисциплины, прогнозные финансовые возможности, финансовые и экономические возможности предприятия и пр.
5
Постоянным покупателям предоставляйте отгрузку товара в кредит. Установите незначительную скидку при оплате в первые дни срока кредитования. А в случае неуплаты вовремя установите штраф, величина которого будет возрастать с каждым днем.
6
Ранжируйте кредиторскую задолженность по всем срокам возникновения, допустим, разбейте по месяцам. Постоянно проводите контроль безнадежных долгов для образования необходимого резерва. Такие мероприятия помогут значительно сократить уровень задолженности на предприятии.
7
Для уменьшения дебиторской задолженности постоянно работайте с дебиторами. Направляйте им письма, звоните, продавайте их задолженность другим организациям. Таким способом вы уменьшите свои кредиторские долги.
8
Постоянно проводите анализ уровня как дебиторской, так и кредиторской задолженности. Задайте критический уровень задолженности. Если он превышается, тщательно проверяйте все расчетные документы в обязательном порядке. Сделайте контрольную выборку из оставшихся документов. Проверьте их реальность. Направьте сообщения контрагентам с просьбой сверить эти документы.
9
Постройте аналитический учет так, чтобы обеспечивалось получение данных о сроках погашения, об образовании просрочек, о наличии векселей и пр. Это позволит не допускать возникновений необоснованной задолженности.
10
Указанные рекомендации будут способствовать выявлению недопустимых видов кредиторской задолженности и помогут верно определять налогооблагаемую базу и строить отношения с бюджетом.
Источники:
  • кредиторские долги

Совет 3: Как рассчитать кредиторскую задолженность

Привлечение заемного капитала всегда приводит к необходимости оценки и расчета эффективности выбранного способа финансирования. Высокая доля задолженности влияет на снижение финансовой устойчивости и платежеспособности организации, однако если эта задолженность образовалась вследствие взаимоотношений поставщика и подрядчика, то это дает возможность организации пользоваться деньгами то время, пока имеются долги, не оплачивая проценты. Это гораздо выгоднее, чем оформление кредита в банке.
Вам понадобится
  • - составление бюджета;
  • - проведение анализа.
Инструкция
1
Множество разных факторов воздействуют на величину активов и пассивов предприятия. Непосредственное влияние на кредиторскую задолженность оказывают: изменение прибыли и выручки от реализации; изменение цен на продукцию, услуги и материалы; изменение расчетов с дебиторами.

Эффективное управление кредиторской задолженностью предприятия возможно только в случае разработки системы коэффициентов, которые характеризуют оценку отношений с кредиторами предприятия, а также составление бюджета. Оптимизировать задолженность можно с помощью анализа соответствия фактических показателей и анализа причин возникших отклонений.
2
Также следует разработать комплекс мероприятий, чтобы привести кредиторскую задолженность в соответствие с планом. Коэффициент зависимости организации от кредиторской задолженности вычисляется, как соотношение общей суммы заемных средств к сумме активов предприятия и показывает, насколько активы организации сформированы за счет кредиторской задолженности.
3
Баланс задолженности определяется как соотношение суммы кредиторской задолженности к дебиторской, и составляется с учетом сроков обоих видов задолженностей. Желаемый уровень соотношения зависит от стратегии предприятия, которая может быть умеренной, агрессивной или консервативной.
4
Расчет кредиторской задолженности проводится с учетом данных по просроченной задолженности. Нужно уточнить у должников, как и когда они планируют погасить долги. Проверить, не менялся ли состав поставщиков и условия взаиморасчетов, которые обычно приводят к замедлению или ускорению оборачиваемости кредиторской задолженности.
5
Уточнить, не имеется ли просроченная задолженность перед внебюджетными и бюджетными фондами. В совокупности эти данные покажут полную картину кредиторской задолженности предприятия. Кроме того, желательно проверить состояние запасов предприятия на наличие недостатка или излишка запасов в сравнении с необходимой потребностью и устранить их в плановом периоде.
6
Предприятие обязано погашать кредиторскую задолженность, несмотря на то, получает ли вовремя денежные средства от своих должников. Проводить анализ по покупателям и поставщикам следует отдельно, а также необходимо разделить задолженность, которая появилась в последнем месяце и задолженность, находящаяся без движения в течение полугодия.
7
Нужно взять расчеты с покупателями и посмотреть какая сумма из общего долга не погашалась в течение 6 месяцев, кроме того, им, возможно, проводились отгрузки произведенной продукции в недавнем времени. Все это следует учесть. Обзор данных скажет о том, что по таким предприятиям необходимо составлять акты сверки и акты взаимозачета.
Видео по теме
Обратите внимание
Кредиторская задолженность рассматривается как временные средства, привлеченные в оборот, и рассчитывать ее необходимо непосредственно по контрагентам.
Полезный совет
Резервы, капитал, долгосрочные пассивы и краткосрочная кредиторская задолженность часто меняется, однако можно увеличивать резервы и капитал за счет направления прибыли, которая получена в плановом периоде.
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500
к
Honor 6X Premium
новая премиальная версия
узнать больше