Инструкция
1
В первую очередь назначьте сотрудника, который будет ответственным за все кассовые операции. Если у вас в штатном расписании есть должность кассира, эти обязанности возлагаются на него. Заключите с ним трудовой договор, а также документ о полной индивидуальной материальной ответственности. При отсутствии такого работника ответственность ложится на плечи главного бухгалтера или же самого руководителя.
2
Оборудуйте помещение под хранение и выдачу денежных средств из кассы предприятия. Учтите, что это должно быть безопасное место, оснащенное сейфами.
3
Чтобы вы могли хранить наличные средства в кассе, до наступления нового календарного года подайте в обслуживающий вас банк расчет лимита кассы. В этом документе укажите выручку за последние три месяца, размер выплаченных денежных средств, среднедневной доход и другую информацию.
4
Все кассовые операции оформляйте при помощи специально разработанных бланков. Например, при выдаче средств под отчет составьте расходный кассовый ордер. В том случае, если сотрудник возвращает неиспользованные подотчетные суммы, оформите приходный кассовые ордер. Если он подал документы, подтверждающие расходы, заполните авансовый отчет.
5
По окончании дня оформите вкладной лист кассовой книги и лист для отчета кассира. Делать эти операции нужно в том случае, если было зафиксировано движение денежных средств.
6
В том случае, если вы планируете использовать контрольно-кассовую технику, то должны зарегистрировать ее в налоговой инспекции. В процессе реализации товаров выдавайте покупателям чеки, сделанные посредством ККТ.
7
Если вы планируете осуществлять наличные расчеты с поставщиками, должны знать, что по одному договору вы можете оплачивать не более 100 000 рублей наличными, в противном случае вы нарушите кассовую дисциплину.
