Инструкция
1
Для полного сбора пакета документов, которые необходимы для возврата налогового вычета, в первую очередь, вы должны заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ (на доходы физических лиц). Бланк декларации вы самостоятельно можете взять в территориальной налоговой инспекции. В случае затруднения самостоятельного заполнения бланка, для большего удобства, вы можете воспользоваться специальной программой, размещенной на сайте www.nalog.ru. Программа просто скачивается и окажет существенную помощь в заполнении декларации.
2
Следующим обязательным и необходимым для предоставления документом, является справка о доходах. Документ формы 2-НДФЛ может быть выдан непосредственно работодателем. Самый простой и удобный порядок выдачи и получения такой справки, это обращение в отдел кадров.
3
Копия договора с образовательным учреждением о предоставлении образовательных услуг. Важно чтобы договор был составлен на имя лица, которое желает вернуть налоговый вычет. В случае утери или порчи выданного студенту первоначального бланка, его копию можно сделать в самом учреждении.
4
В случае, если в самом договоре с образовательным учреждением отсутствует информация о форме обучения, необходимо предоставление соответствующей справки. В справке о форме обучения должно быть четко прописано как именно обучался студент: очно, заочно, дневная или вечерняя формы.
5
Документы, подтверждающие оплату обучения. Это могут быть векселя, чеки, иные платежные документы. Все платежи должны документально подтвердить, что именно лицо, претендующее на возврат вычета, оплачивало обучение. В случае неполноты или утери платежных документов, факт оплаты и размер оплаченной суммы, можно документально подтвердить в бухгалтерии образовательного учреждения.
6
Последним и самым простым по качеству оформления и сбору документом, является паспорт. Копии снимаются с основных и только заполненных страницах.
7
В том случае, если налоговый вычет претендует вернуть не студент, а его законные представители, необходимо дополнительно приобщить копию свидетельства о рождении учащегося. Для иных законных представителей (опекунов, попечителей, усыновителей) таким документом может являться постановление или удостоверение государственного образца.
8
После сбора пакета документов и их копирования, вы можете выбрать несколько вариантов подачи документов в контролирующий орган:
1. Нотариально заверить копии. В таком случае надобность в предоставлении вместе с копиями оригиналов документов, не является необходимой.
2. Заверить документы лично, поставив на каждом листе в правом нижнем углу надпись: Копия верна. Фамилия, имя, отчество, подпись. В таком случае требуется предоставление оригиналов документов.
3. Простой и экономный в финансовом плане вариант, это прийти в налоговый орган с оригиналами и копиями документов.
1. Нотариально заверить копии. В таком случае надобность в предоставлении вместе с копиями оригиналов документов, не является необходимой.
2. Заверить документы лично, поставив на каждом листе в правом нижнем углу надпись: Копия верна. Фамилия, имя, отчество, подпись. В таком случае требуется предоставление оригиналов документов.
3. Простой и экономный в финансовом плане вариант, это прийти в налоговый орган с оригиналами и копиями документов.
Обратите внимание
Помните, что для получения вычета, вы должны обучаться в образовательном учреждении, действующем только на основании лицензии государственного образца. Отсутствие лицензирования в данном случае влечет за собой отказ налогового органа в предоставлении налогового вычета. Наличие государственной аккредитации и иных документов, подтверждающих статус образовательного учреждения, не является основанием для выдачи налогового вычета.
Полезный совет
При сборе документов обратите внимание на качество копий. Цифры и текст должны быть читабельны.