Вам понадобится
  • - подтверждающие документы;
  • - форма кассового отчета.
Инструкция
1
В первую очередь проставьте дату и порядковый номер документа. Впишите наименование организации, например, ООО «Ромашка», структурное подразделение. Чуть ниже укажите фамилию, имя и отчество сотрудника, который предоставил отчет. Напишите и его паспортные данные (серию, номер, кем выдан и когда, номер структурного подразделения). Если сотруднику при приеме на работу был присвоен табельный номер, впишите в кассовый отчет и его.
2
Сначала укажите те суммы, которые были выданы подотчетному лицу из кассы (эту информацию внесите на основании расходного кассового ордера). Далее запишите сведения о расходах сотрудника. Здесь вам нужно указать виды платежей (например, оплата проезда, проживание, покупка хозяйственных товаров и прочее). Учтите, что все сведения заносятся лишь на основании подтверждающих документов (чеки, счета, квитанции и т.д.), причем они должны быть правильно заполнены.
3
На оборотной стороне впишите реквизиты подтверждающих документов – номер, дату. Укажите сумму, указанную в квитанции. Так как к учету принимаются только те расходы, которые являются экономически обоснованными, в отдельной графе укажите и принятую к учету сумму.
4
Кассовый отчет составьте в единственном экземпляре. Он может быть заполнен как при помощи автоматизированных программ, так и вручную. Пописывать отчет должны подотчетное лицо, главный бухгалтер и кассир. Запомните, что вносить сведения о подтверждающих документах должен сам сотрудник, вы лишь должны проверить эту информацию.
5
Если сумма выдана в иностранной валюте, то и отчет должен быть заполнен соответствующе. Для этого в форме существуют специальные графы. Отчет утверждается руководителем организации или уполномоченным сотрудником, после этого подшивается к кассовой книге.