Совет 1: Как заполнить декларацию на возврат за обучение

Обучение в образовательных учреждениях довольно затратно. В качестве компенсации государством предусмотрен возврат части суммы, называемый социальным налоговым вычетом. Для возврата средств за обучение необходимо грамотно и правильно заполнить налоговую декларацию с последующим ее представлением в налоговый орган.
Вам понадобится
  • - бланк налоговой декларации формы 3-НДФЛ;
  • - паспорт;
  • - ИНН;
  • - справка 2-НДФЛ с места работы;
  • - справка из образовательного учреждения;
  • - квитанции об уплате за обучение.
Инструкция
1
Возьмите бланк налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Он должен состоять из 8 страниц, содержание которых включает в себя 1 и 2 страницы, 1 и 6 разделы, листы: А, Г1, Ж1, Ж2. Все страницы заполните в электронном виде или шариковой ручкой. Каждая ячейка предназначена для заполнения одной буквы или цифры.
2
В самом верхнем углу каждой страницы укажите идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), согласно имеющемуся свидетельству о постановке на налоговый учет. На первой странице в поле «Номер корректировки» поставьте цифру «0», напротив кода налогового периода укажите цифру «34». Далее напишите год, за который должен быть произведен налоговый вычет. Данные кода налогового органа возьмите из свидетельства о постановке на налоговый учет.
3
Код ОКАТО, означающий территориальную принадлежность лица по месту жительства и код бюджетной классификации, указываемый в шестом разделе декларации, узнайте в налоговом органе или обратитесь за информацией к системе «КонсультантПлюс». Укажите количество листов, прилагаемых к налоговой декларации в качестве приложений. Это может быть договор с образовательным учреждением, копии квитанций по оплате, справка из учебного заведения, подтверждающая очную форму обучения и т.п.
4
На второй странице налоговой декларации укажите паспортные данные, адрес места жительства или пребывания. В поле «Код страны» поставьте цифру «643», означающую код Российской Федерации.
5
На 3 странице в разделе 1 укажите общую сумму дохода, полученную за год. Эта сумма также должна быть написана в п.2.1 листа А. Общая сумма дохода, не подлежащая налогообложению не должна превышать 4000 р. Укажите ее в п.2 раздела 1 и в п.1.9, пп.1.2.2 листа Г1. Общая сумма дохода, подлежащая налогообложению должна быть на 4000 р. меньше суммы, полученной за год.
6
Сумма расходов и налоговых вычетов представляет собой сумму чисел пп.2.8 листа Ж1 и п.3 листа Ж2, которые высчитываются согласно приведенным сноскам, имеющимся на листах налоговой декларации под каждой строкой пункта. Расчеты производите согласно имеющимся данным.
7
Укажите на листе А данные, полученные согласно справке с места работы, предоставленной бухгалтерией организации. В пп.1.2.1 листа Г1 впишите сумму дохода от всех источников прибыли. Лист Ж1 включает в себя данные доходов, разбитые по месяцам налогового периода. Они берутся согласно справке, выданной организацией, и вносятся по нарастающему итогу.
8
Укажите на листе Ж2 суммы, потраченные на обучение. В п.3 листа Ж2 укажите итоговую сумму социальных налоговых вычетов. Она формируется путем сложения данных, указанных в пп.: 1.4 и 2.7 листа Ж2. Внизу каждой страницы укажите дату сдачи налоговой декларации и поставьте подпись. Сдайте ее в двух экземплярах, один из которых оставьте себе со штампом налогового органа и подписью инспектора.
9
В случае затруднений, связанных с заполнением декларации по возврату средств за обучение, обратитесь в бухгалтерию организации, сотрудником которой являетесь. Для правильного оформления декларации воспользуйтесь также услугами одного из бухгалтерских агентств, предварительно узнав стоимость оказания услуг и сроки исполнения заказа.

Совет 2: Как заполнить декларацию о возврате денег

В настоящее время возможно вернуть 13% от расходов, затраченных на обучение, лечение, покупку имущества. Причем вы должны официально работать и исправно платить подоходный налог. Для получения вычета вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, приложить к ней пакет документов (зависит от вида вычета, на который вы претендуете) и сдать в налоговую службу по месту жительства.
Вам понадобится
  • - программа "Декларация";
  • - паспорт;
  • - справка 2-НДФЛ;
  • - документы, подтверждающие факт расходов;
  • - пакет документов института, лечебного учреждения или имущества.
Инструкция
1
Установите на свой компьютер программу «Декларация» за тот год, в котором вы потратили денежные средства, с которых по закону вам положен вычет. На вкладке заданий условий впишите номер корректировки (если вы впервые подаете декларацию, то поставьте цифру 0, если вы заполняете уточненную декларацию, укажите 1). Напишите номер налоговой службы, в которую вы будете представлять декларацию. В признаке налогоплательщика отметьте иное физическое лицо. В пункте «имеются доходы» поставьте галочку в графе «учитываемые справками о доходах физического лица, продажи имущества и другие». Если вы сами будете сдавать декларацию, то достоверность представленных сведений вам нужно подтвердить лично. Если за вас заполняет другой человек или ваш работодатель, ему следует указать паспортные данные представителя.
2
В сведениях о декларанте укажите свои персональные данные, в том числе идентификационный номер налогоплательщика, дату, место рождения, реквизиты паспорта, военного билета или водительских прав. Напишите полностью адрес вашего места жительства (пребывания) в России, а также за ее пределами (если это имеет место).
3
На вкладке доходов, полученных в РФ, укажите в соответствии со справкой 2-НДФЛ с места вашей работы название компании, ее ИНН и КПП. Впишите суммы вашей заработной платы за каждый месяц года, за который вы представляете декларацию.
4
Если вы претендуете на стандартный вычет, укажите соответствующий код и впишите количество детей, которые находятся у вас на иждивении.
5
Если вы желаете получить социальный вычет на лечение, обучение, благотворительность и другое, укажите сумму, которую вы потратили в отчетном году.
6
Если вы претендуете на имущественный вычет, вам следует указать все необходимые реквизиты документов, связанных с покупкой/продажей имущества, а также сумму приобретения, процентов (если вы взяли ипотечный кредит).
Видео по теме
Источники:
  • Заполнение деклараций 3НДФЛ (на возврат денег)
Видео по теме
Обратите внимание
Налоговый вычет предоставляется физическим лицам, которые являются гражданами РФ, уплачивающими в бюджет налог на доходы, составляющий 13%. Если налогоплательщиками являются родители или опекуны, то налоговый вычет предоставляется только при наличии очной формы обучения учащегося. При оплате самим налогоплательщиком допускается любая форма обучения.
Полезный совет
Налоговый вычет предоставляется не только за весь период обучения, но и за время академического отпуска в соответствии со ст.219 НК РФ «О порядке предоставления академических отпусков». Для получения компенсации за обучение образовательное учреждение должно иметь лицензию или иной документ, подтверждающей его статус. Налоговая декларация подается не позднее 30 апреля года, следующего за прошедшим.
Источники:
  • НК РФ Статья 219. п.1 пп.2. Социальные налоговые вычеты
  • как заполнять декларацию на возврат за учёбу
Поиск
Совет полезен?
Комментарии 1
Пожаловаться
написал
ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ ФОРМЫ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ 3-НДФЛ

http://www.internet-russia.info/nalog/3ndfl_porjadok_zapolnenija_pr_2.htm
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500