Совет 1: Как оборудовать кассу

Практически в любой компании имеется своя касса, в которой хранится хотя бы небольшая сумма денег. Эти деньги расходовать разрешается на лишь строго ограниченные цели, причем тратить можно не всю наличность. Нужно с особым усердием следить за сохранностью денег.
Вам понадобится
  • - Помещение;
  • - сейф;
  • - кассир;
  • - инкассаторы.
Инструкция
1
Изолируйте помещение кассы, которое предназначено для приема, временного хранения и выдачи денежной наличности. В многоэтажных зданиях касса должна находиться на промежуточных этажах. Двухэтажным зданиям следует оборудовать кассу на верхнем этаже. В одноэтажных зданиях на окна помещения кассы устанавливают внутренние ставни. Также помещение должно обладать капитальными стенами, прочными перекрытиями пола и потолка, надежными внутренними стенами и перегородками, закрываться открывающуюся наружу внешнюю дверь и внутреннюю со стальной решеткой, которая открывается в сторону внутреннего помещения кассы.
2
Выберите подходящую модель несгораемого или комбинированного и обычного металлического шкафа для хранения наличных денег и ценных бумаг предприятия Оборудуйте специальное окошко для выдачи денег, установите выбранный сейф для безопасности ценностей и денег, в обязательном порядке прикрепите его прочно к строительным конструкциям стены и пола стальными ершами, установите в помещении исправный огнетушитель.
3
Подумайте, как будет осуществляться транспортировка денежных средств кассиру. Лицам и водители, сопровождающие его транспортное средство, не должны разглашать маршрут и сумму доставляемых ценностей и денежных средств, подпускать к салону транспортного средства посторонних лиц, не имеющим отношение к предприятию. Деньги запрещается перемещать на общественном транспорте или следовать с ними пешком. Ни в коем случае не посещайте рынки, магазины и другие подобные места.
4
Помните, что сейф в конце рабочего дня закрывается ключом и опечатывается печатью кассира. В то же самое время кассир обязан отвечать за сохранность ключей от металлических шкафов и хранить их у себя вместе с печатью. Ему запрещается оставлять ключи в заранее условленных им же самим местах, с любой целью передавать их посторонним или изготавливать самостоятельно неучтенные дубликаты.

Совет 2: Как списать наличные

Предприниматели и предприятия, имеющие счета в банках, ведут расчеты по денежным обязательствам, возникающим в процессе хозяйственных отношений, чаще всего в безналичной форме. Но и без расчетов наличными деньгами обойтись не всегда удается, так как выплата заработной платы, командировочных и реализация населению товаров или услуг предполагает использование наличных денежных средств.
Инструкция
1
Наличные расчеты – платежи, осуществляемые с помощью наличных денежных средств, принадлежащих предпринимателям или предприятиям, за реализацию работ, услуг или товаров. Для приема, расходования и хранения денежных средств организации должны иметь оборудованную кассу.
2
Наличные средства организаций, включая полученные в банке, могут использоваться для обеспечения нужд, которые возникли в процессе функционирования. Самые распространенные операции списания наличных средств из кассы организации:
- выплата зарплаты, пособий и премий работникам организации;

- сдача денежных средств в банк;

- приобретение сельскохозяйственной продукции;

- командировочные расходы;

- расходные операции на хозяйственные и производственные нужды.
3
Выдача средств из кассы осуществляется только на основании расходных документов: кассовых ордеров, платежных ведомостей. Тем лицам, которые не включены в штатное расписание, выдача проводится по расходным ордерам, выписывающимся на каждое лицо. В случае выдачи наличности отдельным физическим лицам по расходным документам кассир должен требовать паспорт, чтобы идентифицировать личность.
4
Выдача может производиться только лицу, данные которого указаны в расходном ордере. Другому лицу выдача осуществляется только на основании доверенности, которая остается в кассовых документах. Выдача средств из кассы не списывается без подписи получателя на расходном документе, так как это обязательный критерий к оформлению любых документов, связанных с расходными операциями.
5
Выдача средств под отчет может осуществляться за счет поступившей выручки, остатка денег в кассе и за счет полученных в банке денежных средств. Выдача подотчетных средств осуществляется только при условии отчета по ранее выданным суммам. Списание проводится после того, как работник, получивший средства, отчитается в потраченной наличности, сдав «Отчет об использовании средств».
6
Наличные средства, находящиеся в кассе предприятия, не должны в сумме превышать установленные на предприятии лимиты, их необходимо сдать в банк, где обслуживается организация, для зачисления на текущие счета предприятия.
Видео по теме
Обратите внимание
В случае если лимит кассы не установлен, все наличные денежные средства в конце дня должны сдаваться в банк.
Совет полезен?
Списание наличных денежных средств должно подтверждаться расходным документом, заверенным оттиском печати и подписью.
Источники:
  • Хранение денег.
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500