Совет 1: Как заполнить расчет лимита кассы

Каждая фирма имеет право хранить только лимитированную сумму наличных денежных средств. Лимит распространяется на суммы займов, целевых взносов, выручки от реализации товаров и услуг. Исключения составляют суммы, предназначенные для зарплаты, социальных пособий и стипендий, но и эти деньги можно держать в кассе не более трех рабочих дней. Лишь на предприятиях Крайнего Севера и приравненных к ним местностям – 5 рабочих дней. В этот срок входит день получения денег в банке. По истечении данных сроков деньги необходимо сдать в банк.
Инструкция
1
Для установления лимита предоставьте в обслуживающий ваше предприятие банк расчет по установленной форме. Если ваше предприятие имеет несколько расчетных счетов в разных банках, то обратитесь в банк по вашему выбору. После установления суммы лимита вашему предприятию вы обязаны уведомить об этом все банки, в которых имеются счета. Расчет лимита предоставляется в двух экземплярах. В каждом экземпляре банк указывает установленную сумму лимита и цели его расходования для вашей организации. Установленную сумму можно брать наличными от выручки, поступающей в кассу.
2
В начале расчета укажите название и номер счета организации, наименование банка. Для расчета показателей лимита используйте сумму выручки за 3 месяца. Учитывайте все деньги, поступающие в кассу - займы, целевые поступления и иные средств, так как при проверке лимита банк принимает во внимание всю наличную сумму.
3
Сумму выручки за три месяца разделите на количество рабочих дней в данном периоде. Это позволяет определить среднедневную выручку, а разделив на количество рабочих часов – среднечасовую.
4
Определите сумму наличных, потраченную на хозяйственные нужды, командировочные и другие расходы за исключением зарплаты и социальных выплат. Рассчитайте среднедневной расход, разделив сумму расходов на количество рабочих дней в данном периоде.
5
Определите и укажите сроки сдачи сверхлимитной выручки. Лимит устанавливается банком в зависимости от степени удаленности предприятия от банка и от возможности инкассации в вечернее время или только раз в несколько дней. Банком устанавливается такой лимит, при котором данное предприятие может работать в нормальном режиме до момента инкассации.
6
В следующих строках расчета укажите испрашиваемую сумму лимита. Желая подстраховаться на случай непредвиденных расходов предприятие обычно завышает испрашиваемую сумму лимита. Банки этому не препятствуют.
7
Далее в расчете - укажите цели расходования наличной выручки. Можно указать – зарплату, социальные выплаты, закупку тары, командировочные и другие виды расходов по усмотрению данного предприятия.
8
Получить разрешение на расходование наличного лимита можно только при отсутствии задолженности у предприятия на всех уровнях.
9
Заполнение расчета лимита заполняется ежегодно. За превышение допустимого лимита предусмотрены системы штрафов и административных наказаний.

Совет 2: Как заполнить расчет лимита остатка кассы

Согласно Положению 14 ЦБ РФ от 5 января 1998 года, каждое предприятие обязано ежегодно подавать в обслуживающий банк расчет лимита кассы по форме 0408020. При необходимости изменить лимит в течение года следует заполнить новую форму документа и представить в банк для утверждения. Хранить в кассе сверхлимитную сумму после инкассации строго запрещено.
Вам понадобится
  • - бланк 0408020 в двух экземплярах.
Инструкция
1
Все графы в документе заполняйте в соответствии с действующим Положением 14 ЦБ РФ. В соответствующей графе напишите полное наименование вашей организации, номер расчетного счета в банке. Заполняйте бланк в двух экземплярах. Один останется у вас, второй - в обслуживающем банке.
2
Заполните наименование банка, в который вы представляете лимит остатка кассы. Если вашу организацию обслуживают два или более банков, то вы можете выбрать любой из них. Лучше всего выбирать ближайший банк к вашей организации. Во все остальные банки вы обязаны представить копию утвержденного лимита с подлинной печатью учреждения и подписью директора банка, руководителя вашего предприятия и главного бухгалтера.
3
В графе выручка укажите всю выручку предприятия за расчетный период, который равен трем месяцам. Все цифры указывайте в тысячах, то есть если выручка составляет тысячи, рубли и копейки, округлите ее до полной тысячи. В случае если выручка вашей организации резко пошла вверх за последний месяц, укажите сумму последнего месяца. Если ваша организация только что открылась, заполните в документе сумму, которую предполагается получать в качестве выручки.
4
В соответствующей строке укажите среднедневную выручку. Для этого сложите все суммы за 3 месяца и разделите на количество рабочих дней вашей организации за 3 месяца.
5
Рассчитайте и запишите среднечасовую выручку. Для этого разделите среднедневную выручку на количество рабочих часов предприятия в сутки.
6
Согласно Постановлению ЦБ, вы должны указать только наличные средства. Если их нет или расчет происходит чеками, то поставьте во всех графах прочерк.
7
В строке выплата наличными запишите сумму расходов за 3 месяца и количество рабочих дней организации в соответствии с пунктом 1.
8
Представьте документ руководителю и главному бухгалтеру для подписи. Отнесите в выбранный банк.
9
В банке вам одобрят лимит, поставят печать и подпись ответственного лица.
Видео по теме

Совет 3: Как заполнить расчет на установление лимита остатка кассы

В начале каждого года компания обязана пересматривать лимит остатка кассы и согласовывать данную величину со своим обслуживающим банком. Данное правило устанавливается Положением ЦБ РФ №14-П от 05.01.1998. При этом учитывается специфика и режим деятельности предприятия, объемы налично-денежных оборотов, порядок и срок сдачи наличных средств в банк, возможности обслуживания банком в выходные и в вечернее время и прочие факторы.
Вам понадобится
  • - форма расчета №0408020.
Инструкция
1
Используйте для установления лимита остатка кассы расчет по форме №0408020. Заполните в его начале название и данные счета предприятия, укажите наименование обслуживающего банка.
2
Рассчитайте сумму наличной выручки, поступившей в кассу предприятия в течение последних трех месяцев. При этом суммируется не только сама выручка, но и наличные поступления в виде займов, целевых средств и прочих доходов. Определите среднедневную выручку, разделив прибыль за последние три месяца на количество рабочих дней этого периода.
3
Рассчитайте сумму наличных денег, потраченных на командировочные, общехозяйственные и прочие расходы в течение последних трех месяцев. При этом не учитываются затраты на выплату заработной платы и социальные выплаты. Определите среднедневной расход наличных средств организации.
4
Внесите показатели в соответствующие строки расчета. Если в этот период у предприятия отсутствовала какая-либо деятельность, то укажите планируемую или ожидаемую прибыль или расход.
5
Определите сроки сдачи в банк сверхлимитной выручки. Укажите время работы предприятия и согласуйте время сдачи выручки. Также отметьте удаленность предприятия от местонахождения обслуживающего банка. На основании данных показателей банк принимает решение об условиях обслуживания по приему наличных средств.
6
Укажите испрашиваемую сумму лимита, а также цели, на которые планируется потратить поступающую наличную выручку. Проверьте, имеется ли у предприятия задолженность перед бюджетом любого характера. Этот фактор может быть основным, который повлияет на принятие решения банком по установлению лимита остатка кассы.
7
Предоставьте в банк два экземпляра расчета на установление лимита остатка кассы. На каждом из них банк проставляет принятую сумму лимита и указывает цели, на которые позволяется предприятию расходовать наличные средства от выручки, поступающие в кассу. После этого один экземпляр возвращается организации.
Видео по теме

Совет 4: Как сделать расчет лимита остатка кассы

При осуществлении хозяйственной деятельности руководители предприятий должны ежегодно согласовывать с обслуживающим банком лимит остатка кассы. Для этого необходимо его рассчитать, а конечный результат оформить в специальную форму, которая утверждена Центральный банком России.
Инструкция
1
В первую очередь обратитесь в обслуживающий банк. Сделать это нужно в начале года, а лучше в конце декабря. Возьмите у оператора бланк для заполнения расчета на установление лимита. Также вы можете скачать форму №0408020 в интернете. Запомните, что расчет заполняется в двойном экземпляре, один из которых остается у вас, а второй – в обслуживающем банке.
2
Начните заполнение бланка с указания наименования организации и расчетного счета. Эту информацию вы можете посмотреть в договоре, заключенным с банковским отделением.
3
Укажите размер наличной денежной выручки за последние три месяца. Сюда включите все поступления в кассу, например, оплату от покупателей, займы и другие, - все это вы можете посмотреть на счете 50.
4
Строкой ниже укажите среднедневную выручку. Для этого вышерассчитанную сумму разделите на количество рабочих дней в периоде. А чтобы получить среднечасовой показатель, разделите выручку за три месяца на количество часов за это время.
5
Теперь укажите среднедневной расход. Сюда включите все выплаченные суммы за исключением зарплаты сотрудникам и социальные взносы.
6
Высчитайте среднедневной доход. Для этого вышерассчитанную сумму расхода разделите на количество рабочих дней в этом периоде.
7
Строкой ниже укажите сроки сдачи выручки. Впишите часы работы предприятия и время сдачи денежных средств. При расчете учитывайте расстояние кассы организации от банка.
8
Впишите испрашиваемую сумму лимита. Не делайте ее слишком высокой, так как банк может отказать в предоставлении лимита.
9
Далее поставьте галочки перед теми пунктами, куда вы хотите расходовать выручку, например, зарплату, командировочные расходы. Подпишите бланк у руководителя и главного бухгалтера. Поставьте синий оттиск печати организации. Поле, которое расположено ниже, должны заполнить сотрудники обслуживающего банка.

Совет 5: Как заполнить расчет на установление лимита

Документы по расчету лимита кассы заполняются по унифицированной форме № 0408020 и представляются в обслуживающий банк предприятия в регламенте Положения № 14-П ЦБ РФ от 5.01.98. Если предприятию необходимо изменить лимит в связи с изменением финансово-экономической деятельности, заполняется новый расчетный документ.
Вам понадобится
  • -бланк формы № 0408020 (два экземпляра)
  • -расчет лимита
  • -подписи и печати
Инструкция
1
Если обслуживающих банков несколько, при подаче расчетного документа в один из них (по желанию - во все остальные) представляется заверенная копия. Если расчет не представлен ни в один банк, он считается равным нулю и при проверке соответствующих органов предприятие оштрафуют на крупную сумму.
2
Все графы в документе должны быть заполнены в соответствии с действующим положением ЦБ РФ на момент заполнения расчета.
3
Расчет необходимо подавать всем предприятиям, независимо от правовой формы, если ведутся учетные кассовые операции.
4
В строке выручки за три месяца укажите фактическую сумму выручки предприятия за расчетный период. Все цифры должны быть записаны в тысячах и округлены до полной суммы. Если за последний месяц выручка предприятия резко изменилась, указывайте цифру из расчета последнего месяца. Вновь созданным предприятиям следует указать ожидаемую сумму выручки от начала работы.
5
Для указания среднедневной выручки, необходимо сложить выручку за три месяца и разделить на количество рабочих дней предприятия в расчетном периоде.
6
Для указания среднечасовой выручки, цифру среднедневной следует разделить на количество часов по графику предприятия. Указывать нужно только наличные денежные средства, которые поступают на предприятие. Если их нет, во всех графах поставьте прочерк.
7
В строке выплат наличными укажите фактическую сумму расходов за расчетный период. В указаниях количества рабочих дней нужно учитывать первый пункт.
8
Документ должен подписать руководитель предприятия, главный бухгалтер, также следует поставить гербовую печать предприятия.
9
В обслуживающем банке расчет должен подписать директор банка, ответственное лицо и проставлена гербовая печать банка.
10
При подаче копий документа в другие обслуживающие банки, все печати и подписи должны быть натуральными.
Источники:
  • заполнение лимита кассы
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500