Инструкция
1
Приходно-кассовый ордер состоит из двух частей – основной части, которую вы должны заполнить, и квитанции, которая отрывается и выдается тому, от кого поступают деньги в кассу организации.
2
В заголовке ордера укажите название организации или ее филиала. Если у организации нет структурного подразделения, поставьте в соответствующей графе прочерк.
3
В строке «Коды» укажите данные справки Госкомстата, в строке «Номер документа» поставьте номер, согласно записям в журнале регистрации кассовых документов прихода и расхода.
4
В строке «Дата составления» впишите цифрами день, месяц и полную четырехзначную цифру года. Дату устанавливайте ту, которая является текущей.
5
В строке «Дебет» впишите номер счета, на который приходят денежные средства. В строке «Кредит, код структурного подразделения» укажите код того подразделения, на которое приходят деньги.
6
В строке «Кредит, корреспондирующий счет, субсчет» впишите номер счета и субсчета, если таковой имеется, по кредиту которого проходит поступление средств в кассу вашей организации.
7
В строке «Сумма, руб.коп.» впишите арабскими цифрами полученную сумму денег. В следующей строке впишите код целевого назначения полученных средств, если в вашей организации есть определенная система кодирования целей, на которые уходят деньги.
8
В строке «Принято от…» нужно вписать имя лица, которое вносит денежные средства. Если это лицо – работник вашей организации, указываются в родительном падеже его имя, отчество и фамилия. Если деньги вносит сторонний человек, перед ФИО вводится наименование организации, сотрудником которой он является.
9
В строке «Основание» укажите источник денежных средств и их содержание, а в строке «Сумма» указывается сумма средств с заглавной буквы прописью. Копейки указываются численно. В строке «В том числе» напишите «без налога (НДС», или, если налог присутствует, впишите сумму налога НДС.
10
В разделе «Приложение» укажите, прилагаются ли к вносимым средствам какие-то документы.
11
После заполнения приходно-кассовый орден должен быть подписан главных бухгалтером с расшифровкой подписи, а также проверен кассиром на правильность и подлинность введенных данных.