Совет 1: Как заполнить платежку для уплаты налога УСН

Самый простой способ формирования платежки для уплаты единого налога в связи с применением УСН - воспользоваться специальным сервисом на сайте ФНС России. Это позволит избежать ошибок в реквизитах своей налоговой, что гарантирует достижение платежом адресата.
Вам понадобится
  • - компьютер;
  • - доступ в интернет;
  • - номер вашей налоговой инспекции.
Инструкция
1
Зайдите на сайт ФНС России и кликните ссылку «Заполнить платежное поручение». Она доступна на главной странице сайта и в разделе меню «Электронные услуги».
2
Введите код своей налоговой (ИФНС) в предназначенное для него поле. Код является четырехзначным: первые две цифры - код региона (тот, что указывается на номерных знаках автомобилей), последние - номер инспекции. Если вы с момента получения ИНН не меняли адрес регистрации или юридический адрес, можете просто использовать первые четыре цифры ИНН - это и есть код вашей ИФНС. После каждого шага жмите «Дальше».
3
Выберите свое муниципальное образование.
4
Выберете вид уплаты. Для вашего случая актуален вариант «В безналичной форме».
5
Выберите в зависимости от ситуации тип платежа - уплата налога, сбора или авансовый платеж.
6
Если знаете КБК, введите его, если нет, просто нажмите «Дальше». Во втором случае выберите группу налогов «Налог на прибыль, доходы».
7
Выберите группу налогов «Налоги на совокупный доход».
8
Выберите вариант в зависимости от своего объекта налогообложения - доходов или разницы между ними и расходами.
9
Выберите свой статус - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель.
10
Выберите основание платежа - текущие платежи или иной вариант, например, добровольное погашение задолженности - в зависимости от ситуации.
11
Выберите период, за который уплачиваете налог или авансовый платеж. В первом случае это квартал, во втором год. Выберите в выпадающем меню соответствующий период.
12
Укажите дату заполнения декларации. Если ее еще не подавали, просто нажмите дальше.
13
Поставьте галочку в поле «Заполнять идентифицирующие реквизиты» и введите данные о фирме или ИП.
14
Нажмите кнопку «Сформировать платежное поручение».
15
Сохраните на компьютер файл со сформированной платежкой. Его вы можете вывести на принтер, заверить печатью и подписью и передать в банк или загрузить в систему «Банк-клиент» для последующей передачи банку на исполнение через интернет.

Совет 2: Как заполнить платежку

Правильно заполненное платежное поручение – это своего рода гарантия быстрого перечисления денежных средств контрагенту. Конечно, на скорость осуществления межбанковских операций по расчетам платежка не влияет, но, по крайней мере, можно избежать ее возврата в связи с необходимостью каких-либо уточнений. Как же заполнить платежку правильно?
Инструкция
1
Платежное поручение представляет собой таблицу, составленную тремя основными блоками:

• Информация о плательщике

• Информация о получателе

• Служебные отметки и назначение платежа
Информация о плательщике состоит из информации о юридическом лице, осуществляющем платеж. В соответствующее поле вписывается его краткое наименование с юридической формой, а также ИНН и КПП. Напротив, в правой части вписывается цифрами сумма платежа и ниже – номер расчетного счета организации в банке. Над информацией о плательщике, выше основной таблицы прописью заполняется сумма платежного поручения.
2
Поля получателя заполняются наоборот. Сначала указывается наименование банка получателя, напротив, справа – его БИК и номер корреспондентского счета. Ниже – непосредственный получатель денежных средств, его наименование и юридическая форма, ИНН и КПП.
3
В поле «Назначение платежа» следует указать обоснование перечисления. Если идет оплата за товары или услуги по договору, то указать номер соответствующего договора и дату его заключения, а также дату и номер накладной или счета, в соответствии с которыми осуществляется оплата.
4
Служебные поля: КБК, ОКАТО и другие заполняются при перечислении денежных средств государственным органам, например, при оплате налогов в Управления Федерального Казначейства. Какие коды проставлять в данных полях, следует уточнить непосредственно в налоговой инспекции.
5
Платежное поручение подписывает директор организации, а также главный бухгалтер при наличии у него права второй подписи. Слева от подписей ставится печать организации. В самом верху платежки не забудьте поставить дату ее заполнения.
Совет полезен?
Для облегчения заполнения платежного поручения можно воспользоваться программами, специально предназначенными для выписывания счетов, актов, доверенностей и прочих документов, с которыми в своей работе сталкивается каждая организация. Но даже если вы установили подобную программу, в начале понадобится вручную заполнить основные данные для платежного поручения. Как вариант, попросите в банке готовый шаблон платежного поручения с уже размеченными полями.
Источники:
  • как заполнить платежное поручение

Совет 3: Как избежать уплаты налогов

Оговоримся сразу, что сделать это законным путем невозможно. Но можно минимизировать их размер, получив налоговый вычет или, если речь идет о заработке не по найму, зарегистрировавшись в качестве индивидуального предпринимателя и перейдя на упрощенную систему налогообложения.
Вам понадобится
  • - Налоговый кодекс РФ
Инструкция
1
Самый простой вариант не платить налоги - просто не декларировать свой доход и, соответственно, налог с него не уплачивать. С доходами по основному месту работы такие шутки не пройдут (часть зарплаты, выплачиваемая в конверте при пресловутых серых схемах не в счет). А вот различные дополнительные (а в отсутствие постоянной работы по найму и основные) заработки - вполне.Способов получить деньги сейчас достаточно: через электронные платежные системы, системы перевода платежей, почтовые переводы, пополнение счета мобильного телефона, даже поступления на банковский счет.
Кто докажет, что это не материальная помощь от друзей и родственников, которая доходом не является и налогом не облагается?
2
Законно минимизировать налоговое бремя и вернуть переплаченный налог на доходы физических лиц вы вправе, если вам полагается один из налоговых вычетов: стандартный, имущественный, социальный и профессиональный.
Каждый из вычетов заслуживает отдельного рассмотрения.Вкратце же можно сказать, что для подтверждения права на них потребуется подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ, заявление о предоставлении вычета и документы, подтверждающие полученный в истекшем году доход, уплаченный с него налог и право на вычет. Желательно сделать это в срок между первым рабочим днем января и 30 апреля. В крайнем случае можно обойтись декларацией, а затем в течение трех лет подать уточненную декларацию и все остальные документы.
3
Если вы хотите уменьшить налоги на доход от регулярно осуществляемой деятельности не по основному месту работы (в дополнение к работе по найму или вместо нее), вы вправе зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. А вместе с пакетом документов на регистрацию ИП сразу подайте заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения.При этом придется выбрать объект налогообложения: доходы или разницу между ними и расходами. Что выгоднее, зависит от вашего вида деятельности. Если расходы ощутимы, лучше второй вариант. Если нет, первый.
Согласитесь, есть разница между уплатой 13% от заработка и 6% от него или 15% разницы между доходами и расходами.
Видео по теме
Обратите внимание
Индивидуальные предприниматели должны платить не только налоги, но и делать за себя социальные отчисления (в 2010 году порядка 12 тысяч рублей за год, в 2011 году - больше 16 тысяч рублей). Эти деньги должны уплачиваться вне зависимости от того, был у предпринимателя доход или нет.
Источники:
  • Налоговый кодекс РФ

Совет 4: Как заполнить платежку по штрафу

Зачастую предприятию или частному лицу требуется заплатить штраф по платежному поручению или как его еще называют в народе – по платежке. От правильного заполнения платежки будет зависеть своевременное поступление денег на счет адресатов.
Вам понадобится
  • форма платежного поручения, ручка
Инструкция
1
Укажите номер платежного поручения, его дату и назначение платежа. Номер платежного поручения указывается исходя из документа, который содержит сумму штрафа. Датой платежа признается день отправки штрафа адресату. Назначение его – это способ отправки (почтой, телеграфом, банком).
2
Заполните таблицу платежного поручения. В верхней строчке укажите сумму штрафа прописью, а внизу - сумму штрафа в цифровом эквиваленте. В левой колонке укажите ваш номер ИНН и КПП (заполняется только предприятиями при уплате штрафов за несвоевременное погашение налогов и сборов).
Далее заполняется информация о плательщике – наименование организации или ФИО частного лица. Рядом с наименованием плательщика необходимо указать номер его лицевого счета, открытого в кредитной организации. Именно информация об этом банке указывается в следующих трех ячейках – наименование банка плательщика, БИК, расчетный счет. После этого необходимо написать наименование банка получателя, его БИК и расчетный счет. Если банку-получателю присвоен ИНН и КПП, они в обязательном порядке указываются при уплате штрафов за несвоевременное погашение задолженности по налогам и сборам.
Также рядом прописывается номер счета самого получателя и его полное наименование. Далее указывается вид операции. В частности код уплаты штрафов - 01.
3
Поставьте под таблицей подпись и печать организации. При этом подпись на платежном поручении по уплате штрафов могут ставить только уполномоченные лица. Рядом с этой подписью сотрудник банка проставит свою подпись, печать и дату приема платежа.
Видео по теме
Обратите внимание
В платежном поручении есть немало полей, который считаются резервными. Их заполнять не нужно, так как они предназначаются для заполнения сотрудниками банка при нестандартных ситуациях.
Источники:
  • Заполнение платежного поручения: инструкция, правила, порядок и особенности заполнения полей платежного поручения

Совет 5: Как заполнить платежное поручение на транспортный налог

Ежегодной обязанностью владельцев транспортных средств является подача декларации по транспортному налогу и уплата соответствующей ставки налога. Проще и быстрее эту процедуру можно провести, воспользовавшись возможностями современных технологий.
Вам понадобится
  • - реквизиты по уплате налогов;
  • - компьютер с подключением к интернету;
  • - программа Клиент-банк;
  • - данные о ставке транспортного налога.
Инструкция
1
В соответствии с существующим законодательством декларацию по транспортному налогу требуется подавать не позднее 1 февраля каждого года, который следует за прошедшим налоговым годом. Транспортный налог и авансовый платеж по транспортному налогу подлежат оплате в месте нахождения транспортного средства согласно порядку, определенному законодательно.
2
Платежное поручение для перечисления средств по данному налогообложению вы можете заполнить несколькими способами: от руки; с помощью сотрудника банка; с использованием бухгалтерских программ; применяя систему Клиент-банк. Самым популярным на данный момент является последний способ, позволяющий сразу отправить в работу заполненный платеж.
3
Чтобы правильно заполнить платежное поручение нужно знать сумму платежа и реквизиты получателя. Реквизиты можно уточнить, обратившись непосредственно в налоговую инспекцию или самостоятельно разыскав их на сайте ФНС Российской Федерации (это даже удобнее, поскольку данные можно скопировать и тем самым избежать возможных ошибок при заполнении формы).
4
Определение суммы налога, обязательного к платежу, производится исходя из данных технических паспортов и свидетельств о государственной регистрации данного транспортного средства, принимая во внимание мощность двигателя. Если владелец транспортного средства имеет льготы по налогообложению, они должны быть учтены при определении требуемой к уплате суммы.
5
Зная реквизиты и сумму налога, можно заходить в Банк-клиент и выбирать опцию формирования платежного поручения, первым делом заполняя графу назначения платежа (транспортный налог и период, за который вы его перечисляете). После этого заполните сумму платежа и реквизиты получателя, тщательно проверяя эти данные, добавьте все необходимые данные о себе как плательщике транспортного налога.
6
Завершающим действием является тщательная проверка всех введенных данных, заверка сформированного документа электронно-цифровой подписью и отправка его для обработки в банк.
Обратите внимание
Несвоевременная подача декларации по транспортному налогу влечет за собой наступление ответственности в соответствии со статьей НК РФ.
Совет полезен?
В банке следует в качестве подтверждения проведенного платежа взять платежное поручение о факте перечисления налогов с банковским заверением.

Совет 6: Как отсрочить уплату налогов

Налоговым кодексом предоставлена возможность отсрочить или рассрочить уплату налогов для случаев, прописанных в пункте 2 статьи 64 НК РФ. Чтобы воспользоваться такой льготой, необходимо обратиться в налоговую службу. Причем на предприятие, претендующее на отсрочку, не должно быть возбуждено уголовное дело по неуплате налогов или по административному правонарушению в отношении налогов.
Вам понадобится
  • - документы компании;
  • - Налоговый кодекс РФ;
  • - Гражданский кодекс РФ;
  • - бухгалтерская отчетность предприятия.
Инструкция
1
Вы вправе обратиться в налоговый орган с просьбой отсрочить уплату налогов, если ваша фирма выполняет работы, предоставляет услуги, которые носят сезонный характер. Также вы можете претендовать на отсрочку в том случае, если единовременная выплата исчисленных налогов грозит вам банкротством. К перечню ситуаций, когда возможна рассрочка/отсрочка перечислений в государственных бюджет денежных средств, относится задержка финансирования из бюджета, если ваша фирма разрабатывала проекты, оказывала услуги для государственных органов. Иные случаи прописаны в пункте 2 статьи 64 НК РФ.
2
Учтите, что отсрочить уплату налогов вам не могут в том случае, если предполагается, что вы в скором времени собираетесь уехать в другую страну. Рассрочка/отсрочка отчислений в бюджет невозможна, когда у налоговых органов возникнет подозрении о сокрытии вами имущества, с которого вы должны уплатить налоги. При задолженности перед бюджетом в сумме, превышающей десять миллиардов рублей, в отсрочке уплаты налогов вам также откажут.
3
При возникновении обстоятельств непреодолимой силы, то есть таких неблагоприятных ситуаций, которые не зависят от воли сторон, с отсрочкой вам не должны отказать. Главное, чтобы случай относился к ситуациям, перечень которых определяется Гражданским кодексом РФ.
4
Обратитесь в налоговый орган по месту регистрации вашей компании. Напишите заявление. Пропишите в нем просьбу об отсрочке/рассрочке уплаты налогов. При отсрочке дата перечисления денежных средств в бюджет переносится на год, в некоторых случаях на три года, а выплачивается по истечении этого срока единовременно. При рассрочке налоги уплачиваются постепенно в течение года. В заявлении укажите реквизиты вашей организации, впишите срок, на который вы желаете перенести уплату налогов, сборов.
Источники:
  • Отсрочка по уплате налогов: теория и практика

Совет 7: Как провести безналичный платеж от физлица к ИП

Безналичным называются платежи, которые осуществляются путем перечисления денежных средств по банковским счетам без использования наличных денег. Различаются несколько способов перевода денег по безналу в пользу ИП.

Виды и преимущества безналичных расчетов



Все денежные расчеты компании с покупателями могут осуществляться либо наличными деньгами, либо в форме безналичного платежа. Безналичный расчет может осуществляться различными способами - при помощи платежных поручений, банковских карт, чеков, векселей.
В западной практике достаточно распространена оплата чеками, в России же наиболее распространена оплата банковскими переводами, картами и электронными деньгами (например, Яндекс.Деньги, WebMoney).


В безналичных расчетах участвуют продавцы, покупатели и банки (или расчетные организации). Последние осуществляют проведение безналичных операций за фиксированную комиссию.

Преимуществами безналичных платежей являются гибкость операций; наличие банковских документов, подтверждающих оплату; снижение расходов, связанных с перевозкой наличности. Кроме того, оплата по безналичному расчету помогает существенно сократить время осуществления платежей.

Порядок осуществления расчетов



Осуществление безналичных платежей в пользу ИП не отличаются от порядка расчетов с юридическими лицами. Физлицо может перевести деньги через систему интернет-банкинга, либо в отделении банка (например, в Сбербанке).

Для осуществления безналичного перевода, продавец сам может выставить вам счет на оплату или предоставить квитанцию для осуществления платежа через Сбербанк. Но также можно составить платежное поручение для оплаты через банк самостоятельно. Для этого необходимо знать следующие реквизиты ИП, в пользу которого переводятся деньги:

- Ф.И.О. ИП;

- юридический адрес - для ИП это место прописки;

- ИНН;

- наименование банка, в котором у ИП открыт расчетный счет;

- БИК (номер банка-получателя);

- номер расчетного счет получателя и корреспондентского счета банка-получателя.

В поле назначения платежа укажите, например «Предоплата 30% за услуги по Договору подряда № ... от ... 2014 г. в пользу ИП Иванова И.С.» или «Оплата за ... по Договору поставки № ... от .... 2014 г. в пользу ИП Иванова И.С.».

При наличии у пользователя интернет-банкинга, можно оплатить любые товары и услуги не выходя из дома. При чем, перечень реквизитов, которые должен знать покупатель тот же, что и в случае с оплатой в отделении банка.

Если пользователь оплачивает товары в интернет-магазине, то ему могут быть доступны многообразные способы оплаты посредством специальной платежной системы. В данном случае у покупателя есть возможность произвести оплату онлайн различными способами - банковской картой, электронными деньгами и пр.
Для того, чтобы ИП мог принимать безналичные платежи, ему необходимо после регистрации открыть собственный расчетный счет, платежи на личный счет в предпринимательских целях запрещены.


В данном случае у покупателя нет необходимости знать реквизиты получателя денег, достаточно указать данные собственной карты (фамилия и имя держателя карты, ее номер, дата окончания, код cvv2 или cvc2) или номер виртуального кошелька.

Совет 8: Как уплачивать единый налог

Плательщиками единого налога в связи с применением УСН являются субъекты малого и среднего бизнеса (до 100 работников), применяющие упрощенную систему налогообложения. Эти платежи осуществляются ежеквартально, до 25 числа первого месяца следующего квартала. Исключение - финальный платеж по итогам года, осуществляемый до 31 марта организациями и до 30 апреля предпринимателями.
Вам понадобится
  • - реквизиты налоговой инспекции;
  • - деньги.
Инструкция
1
Для начала рассчитайте сумму налога. Порядок арифметических действий зависит от объекта налогообложения. Если это доходы, вы суммируете все поступления от предпринимательской деятельности за квартал (оптимально на основании книги доходов и расходов), делите эту цифру на 100, а результат умножаете на 6.
При уплате налога с разницы между доходами и расходами вы вычитаете из суммы первых сумму вторых, делите результат на 100, а то, что получится, умножаете на 15.
2
Заплатить налоги вы можете наличными через Сбербанк. Узнать реквизиты для платежа - в своей налоговой инспекции, на сайте региональной УФНС или с помощью сервиса «Заполнить платежку», доступного с главной страницы сайта ФНС России.
В отделении банка попросите квитанцию для платежей в бюджет. Те, что используются, например, для оплаты коммунальных услуг, не годятся, так как содержат не все нужные поля.
Найти и скачать эту квитанцию вы также можете в интернете.
3
Сделать платеж вы можете также с расчетного счета предпринимателя или организации. Сформировать платежку позволят использование системы «Банк-клиент» или бухгалтерской программы на вашем компьютере. В первом случае документ заверяется электронной цифровой подписью и передается на исполнение через интернет, во втором его нужно распечатать, заверить подписями и печатью и отнести в банк.
Вы можете также попросить сформировать платежку операциониста банка, сообщив ему реквизиты, сумму и назначение платежа.
Видео по теме

Совет 9: Как платить единый налог

Смысл единого налога на вмененный доход (ЕНВД) в том, что местные власти определяют некую сумму, меньше которой предприниматель в определенном виде деятельности, на их взгляд, заработать не может. Налог с этого дохода высчитывается по сложной формуле. Но в сухом остатке получается сумма, которую нужно перечислять в бюджет каждый квартал. Ни копейкой меньше, но и больше тоже.
Вам понадобится
  • - сумма ежеквартального платежа;
  • - реквизиты получателей налога;
  • - квитанция для налоговых платежей через Сбербанк;
  • - компьютер;
  • - доступ к интернету;
  • - расчетный счет, система Банк-клиент и электронные ключи доступа к ней при уплате налога дистанционно с расчетного счета предпринимателя;
  • - авторучка;
  • - печать (при наличии) при оформлении бумажного платежного поручения;
  • - паспорт при подаче платежного поручения в банк.
Инструкция
1
Удобство ЕНВД в том, что предприниматель знает, какую сумму он должен платить каждый квартал. Делать это нужно не позднее 20 числа следующего за кварталом месяца. Таким образом, за первый квартал надо рассчитаться с государством до 20 апреля, второй - 20 июля, третий - 20 октября и за четвертый - 20 января. В те же сроки должна подаваться и декларация, которую можно заполнить с помощью специальной программы и отнести в налоговую инспекцию или отослать по почте.
2
Половину налога составляют социальные отчисления: в Пенсионный фонд за себя и работников при их наличии, в Федеральный и Территориальный фонды обязательного медицинского страхования. Оставшаяся часть налога перечисляется в бюджет муниципального образования.На каждый платеж должна заполняться отдельная квитанция со своей суммой, реквизитами, кодом бюджетной классификации (КБК). Делать это должен сам предприниматель.Если отчисления за работников и самого предпринимателя превышают половину ЕНВД, они считаются платежами сверх налога. Но это не освобождает предпринимателя от их уплаты.
3
Как и любой налог, ЕНВД может быть уплачен наличными в Сбербанке или перечислением со своего расчетного счета индивидуального предпринимателя или любого счета физического лица.При уплате через Сбербанк потребуется квитанция для платежей в бюджет. Она отличается от формы, предусмотренной для коммунальных и других платежей, в ней, в частности, должен быть указан код бюджетной классификации.Такую квитанцию можно взять в отделении банка или скачать в интернете. Можно бесплатно сформировать ее на сервисе «Электронный бухгалтер «Эльба». Там же есть и бесплатная опция формирования платежного поручения. Документ затем импортируется на компьютер и распечатывается. Возможен и экспорт платежки в Банк-клиент.
4
Платежку на бумаге нужно заверить подписью и печатью и отнести в банк. Можно и в банке попросить сформировать ее операциониста, сообщив тому сумму, реквизиты получателя платежа и номер документа.Эта же информация вбивается и в Банк-клиент при уплате налога через эту систему. После обработки платежа придется посетить банк, чтобы получить обработанное поручение с отметкой об этом. Оно послужит доказательством, что налог уплачен.
5
При уплате налога со счета физического лица можно воспользоваться интернет-банкингом или услугами операциониста в отделении кредитной организации. Данные нужны те же: реквизиты, сумма, назначение платежа. Номер платежке банка присвоит сам. Подтверждением послужит квитанция или документ о платеже через интернет-банкинг с соответствующей отметкой. Получить его можно в отделении банка, со счета в котором сделан платеж.
Обратите внимание
Сфера применения ЕНВД ограничена. Федеральный закон позволяет облагать им предпринимателей, задействованных в таких сферах, как гостиничный бизнес, автотранспортные услуги, розничная торговля, услуги автосервиса, общественного питания, бытовые и ветеринарные услуги, сдача в аренду торговых мест, размещение наружной рекламы.
Однако последнее слово за местными властями. Они решают, по каким из перечисленных видов деятельности взимать ЕНВД и определяют размер платежей по каждому из них.
Источники:
  • Федеральная налоговая служба
Поиск
Совет полезен?
Добавить комментарий к статье
Осталось символов: 500